S-p.su

Антикризисные новости
2 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Регламент платежей на предприятии

Регламент исполнения платежного календаря

1. Общие положения

1.1. Назначение документа

Регламент процесса исполнения платежного календаря содержит порядок и требования к действиям сотрудников компании при осуществлении тех или иных оплат (платежей) с целью упорядочивания производимых платежей, а также повышения эффективности использования денежных средств компании.

2. Условия и ограничения

2.1. Процесс исполнения платежного календаря

Работа по исполнению платежного календаря начинается с получения:

сотрудником компании счета от контрагента;

любого другого документа-основания, на основании которого будет производиться списание или выдача денежных средств.

2.2.1. Реестр платежей должен быть сформирован к 18-00 дня, предшествующего оплате.

2.2.2. В случае если в ходе выполнения процесса бухгалтер по работе с банком сталкивается с необходимостью замены счета либо в случае любых непредвиденных ситуаций, при проведении платежей, то он сообщает об этом руководителю финансового департамента, который принимает решение по выходу из сложившейся ситуации.

3. Требования к процедурам

3.1. Формирование запроса на платеж

3.1.1. Сотрудник компании формирует запрос на осуществление платежа либо выдачу денежных средств через кассу, при возникновении потребности в оплате услуг, ТМЦ и прочих расходов.

3.1.2. В обязанности сотрудника входит:

проверка соответствия выставленного счета договору, плану платежей и т. д., при необходимости он уточняет данную информацию у контрагента либо коммерческого директора;

проверка того, не был ли требуемый платеж уже оплачен ранее, в случае необходимости связывается с контрагентом и уточняет информацию о поставках и оплатах;

передача счета, распоряжения или иных документов, с указанием номеров утвержденных заявок и фактически оплачиваемых сумм по ним, коммерческому директору для дальнейшего согласования.

3.1.3. Запрос на платеж должен быть подготовлен и направлен на согласование коммерческому директору не позднее 18-00, минимум за 2 дня до проведения необходимого платежа.

3.2. Проверка возможности осуществления платежа

3.2.1. Коммерческий директор после получения запроса на платеж от сотрудника компании проверяет возможность осуществления платежа. При этом коммерческий директор должен:

проверить, не был ли счет оплачен ранее, предполагаемые сроки оплаты, сроки поставки, при необходимости уточнить данную информацию в казначействе или бухгалтерии;

идентифицировать платеж в платежном календаре, а также статьи затрат, по которым запланированы требуемые денежные средства;

сопоставить заявленные сотрудником расходы в счете с расходами в утвержденном плане платежей;

проверить наличие и количество кредиторской задолженности поставщику, условия поставки и т. д. На основании проведенной проверки оценить приоритетность заявки, возможность ее утверждения или переноса;

проверить правильность отнесения тех или иных заявок по статьям бюджета. В случае необходимости внести корректировки или дать соответствующие указания сотруднику, инициировавшему заявку;

при отсутствии возражений относительно суммы и сроков оплаты завизировать заявку на платеж, указав дату акцептования, и возвратить ее ответственному сотруднику для дальнейшей передачи в казначейство компании.

3.2.2. Заявка на платеж должна быть проверена коммерческим директором и отправлена в казначейство не позднее 14-00, за 1 день до осуществления необходимого платежа.

3.3. Согласование внебюджетных платежей

3.3.1. Финансовый директор согласует все заявки на платеж, которые изначально не были учтены в плане платежей компании, после получения запросов на данные платежи от сотрудников компании.

3.3.2. В ходе согласования запроса на платеж финансовый директор может:

уточнить данные о необходимости платежа у коммерческого директора и руководителей профильных отделов;

принять решение о возможности проведения внебюджетного платежа;

перенести на следующий день прочие платежи для проведения внебюджетного платежа, при необходимости согласовать данное решение с генеральным директором компании.

3.4. Формирование реестра платежей на следующий день

3.4.1. Сотрудники казначейства проверяют заявки на платеж, поступающие от сотрудников компании, и формируют реестр платежей на следующий день, ежедневно, на основании предоставленных запросов, декадного плана платежей и внебюджетных платежей, утвержденных финансовым директором.

3.4.2. При этом сотрудники казначейства обязаны:

проверить заявку на соответствие бюджету и наличие визы коммерческого директора;

сопоставить сумму, указанную в заявке на платеж, с расходами в утвержденном плане платежей с учетом остатка денежных средств по соответствующей статье расходов;

проверить, оплачивались ли данные счета, распоряжения и заявки ранее. В случае если данные платежи уже совершались – уточнить необходимость повторного платежа у коммерческого директора и финансового директора компании;

в случае если указанные расходы учтены в плане платежей на декаду, не оплачивались ранее и по ним достаточно запланированных денежных средств, заявку завизировать, на обратной стороне указать дату;

сделать копии завизированных документов и передать их сотруднику, оригиналы документов остаются в казначействе.

3.4.3. За 1 день до даты, на которую формируется реестр платежей, сотрудники казначейства:

формируют реестр платежей компании на следующий день, в который в обязательном порядке включают все акцептованные заявки на платеж, в том числе и заявки на внебюджетные платежи, утвержденные финансовым директором. В случае включения в реестр внебюджетных платежей, они должны быть отмечены в специальном поле реестра платежей и платежного календаря «вне плана»;

информация по счетам и распоряжениям на оплату должна быть занесена в реестр платежей с разбивкой по банкам и назначениям платежей.

3.4.4. На следующий день, на который формируется реестр платежей, сотрудники казначейства:

проверяют в системе «Банк-Клиент» остаток денежных средств на расчетных счетах компании;

указывают в реестре платежей информацию о сумме остатков денежных средств на расчетных счетах компании по каждому банку отдельно, с указанием валют;

сохраняют сформированный реестр платежей (проект реестра платежей) в специальной папке и по электронной почте высылают финансовому директору ссылку на сформированный реестр.

3.5. Распределение платежей

3.5.1. Финансовый директор распределяет платежи на день, после получения реестра платежей (проекта реестра платежей) от сотрудников казначейства.

3.5.2. При распределении платежей на день финансовый директор совершает следующие основные действия:

знакомится с информацией об остатке денежных средств на расчетных счетах компании и реестром платежей на день;

на основании субъективного мнения распределяет платежи, указанные в реестре платежей, по банкам (по возможности с учетом приоритетов, установленных начальниками отделов и коммерческим директором);

Читать еще:  Очередность платежей по исполнительным листам

сохраняет утвержденный реестр с распределенными платежами в специальной папке.

3.6. Проведение платежей по банку

3.6.1. Сотрудники казначейства проводят оплату счетов и распоряжений после получения сообщения от финансового директора о готовности реестра платежей.

3.6.2. При этом сотрудники казначейства выполняют следующие действия:

делают копию утвержденного финансовым директором реестра платежей у себя на локальном диске;

подписывают счета у главного бухгалтера;

осуществляют оплату счетов и распоряжений согласно утвержденному реестру платежей с помощью системы «Банк-Клиент»;

указывают факт выполнения того или иного платежа в своей копии реестра платежей;

не оплаченные по той или иной причине счета хранят отдельно, для дальнейшего включения в реестр платежей.

3.6.3. Проведение оплат должно быть выполнено до окончания текущего банковского дня.

3.6.4. В случае если в ходе выполнения процедуры казначей сталкивается с ситуацией необходимости замены счета, то он сообщает об этом сотруднику, инициировавшему платеж.

3.6.5. В случае если в ходе оплаты счета у казначея возникают какие-либо проблемы (не проходит оплата, не хватает ДС и т. п.), он сообщает об этом руководителю финансового отдела, который принимает решение по выходу из сложившейся ситуации.

3.6.6. Казначей может вернуть счет на переоформление в связи с неисполнением получателем платежа своих обязательств по договору либо в связи с наличием других нарушений.

3.7. Учет произведенных платежей и оповещение руководителей

3.7.1. Сотрудник казначейства оповещает руководителей отделов об оплаченных и неоплаченных счетах и распоряжениях на следующий день после получения реестра платежей с указанием факта оплаты:

в виде электронного письма информирует всех руководителей отделов о том, что из их запросов было оплачено за прошедший день, а что нет (с указанием номера заявок, даты оплаты, суммы, номера счета);

сводит факт оплат по реестру платежей за прошедшей день. То есть на основании своей копии реестра платежей вводит факт оплаты в изначально утвержденный реестр платежей за прошедший день.

4. Контроль выполнения

Контролирует выполнение данного регламента руководитель финансового отдела компании.

При обнаружении нарушений в соблюдении требований регламента руководитель финансового отдела проводит анализ ситуации, в результате которого может принять следующие решения:

если нарушение связано с недостаточным знанием и пониманием нарушителем требований данного регламента, проводит с ним разъяснительную работу;

если нарушение связано с недобросовестным выполнением сотрудником своих должностных обязанностей, имеет право наложить штрафные санкции согласно установленному порядку (см. положение о мотивации компании);

если нарушение является систематическим, разрабатывает изменения данного регламента.

Регламент платежей на предприятии

Ноу-хау,
Финансовый директор,
№ 5 (94) май 2010 года

Чтобы избежать кассовых разрывов из-за отсутствия контроля над текущими платежами, руководство компании RALF RINGER разработало положение, четко регламентирующее внутренний документооборот заявок на платеж. В результате на согласование платежа уходит не более трех дней, а отклонения запланированных платежей от фактических минимальны.

Положение о порядке оформления документов для проведения наличных и безналичных расчетов в компании RALF RINGER разработано и внедрено в 2009 году. Его главной задачей было обеспечить соответствие фактических выплат платежам, заложенным в бюджете движения денежных средств. По мнению Алексея Пурусова, финансового директора компании, этот документ не только решил проблемы строгого исполнения бюджета, но и свел к минимуму риск проведения несанкционированных оплат, а также любых злоупотреблений со стороны сотрудников компании.

В положении, используемом компанией, подробно описываются все этапы согласования и осуществления выплат — начиная с заполнения заявки сотрудником подразделения и заканчивая отправкой платежных поручений в банк. Кроме того, в документе указаны сроки и последовательность согласования заявок, а также время, которое отводится для выполнения тех или иных операций, связанных с управлением исходящими денежными потоками. Каждая заявка на платеж проходит как минимум четыре уровня контроля.

Благодаря жесткому контролю времени по каждому из этапов, на согласование платежа уходит не более трех дней. А для экстренных случаев предусмотрена сокращенная процедура визирования заявки и оплаты.

Положение о порядке оформления документов для проведения наличных и безналичных расчетов денежными средствами (извлечение)
комментирует Алексей Пурусов, финансовый директор RALF RINGER

I. Общие положения

1.1.Инструкция разработана в целях стандартизации деятельности по обеспечению плановости в вопросах финансовой деятельности. Данная инструкция определяет порядок оформления ожидаемого платежа и основные требования к инициатору платежа по подаче заявки на своевременный платеж.

1.2.Своевременность реализации каждой заявки в первую очередь зависит от подачи надлежаще оформленной заявки на платеж в установленные сроки.

1.3.Срок подачи инициатором платежа заявки — три дня до ожидаемого срока платежа.

1.4.Заявка на платеж дает право на проведение расчетов, оплат, расходования денежных средств компании.

1.5.Запрещается выдача, получение, проведение расчетов с внешними контрагентами, а также внутрифирменное движение денежных средств без надлежаще оформленной заявки на платеж.

1.6.Оплата производится при наличии надлежаще заполненной и согласованной заявки. Надлежаще оформленной считается заявка, заполненная в соответствии с инструкцией и с наличием переданных документов для проведения оплат (счет, акт выполненных работ, копия договора при необходимости и т. п.).

1.7. Ответственным лицом от департамента за инициирование платежа по статьям бюджета движения денежных средств может быть должностное лицо, обозначенное в списке руководителей ЦФО.

2. Правила оформления заявки на платеж

2.1. В каждой заявке на платеж специалист, инициирующий платеж (денежных средств), обязан последовательно указать в графах заявки на платеж следующие данные:

2.1.1.Создать новую заявку в блоке «Авторские заявки».

2.1.2.В опции «Операция» выбрать соответствующую операцию:

«оплата поставщику» — расчеты за ТМЦ, работы, услуги;

«прочие расчеты с контрагентами» — расчеты за таможню, штрафы, СЭС, пошлины, пени и т. п.;

«возврат денежных средств покупателю»;

«выдача денежных средств подотчетнику»;

«перечисление налогов» — расчеты с госорганами по налогам, штрафам ИФМС, пени по просрочке налогов, пособия по уходу за ребенком, отчисления от ФОТ;

Если заявка будет подана позже, велика вероятность того, что выплаты в требуемый срок не будут осуществлены. Это жесткое правило дисциплинирует сотрудников и избавляет от привычки все делать в последний момент.

Читать еще:  Коды назначения платежей

Это не означает, что все заявки инициируются только руководителями ЦФО. Но руководители центров финансовой ответственности обязательно согласуют платежи, заявляемые сотрудниками ЦФО. В целом по компании 34 центра финансовой ответственности.

— «снятие наличных» — получение денежных средств из банка в кассу юридического лица;

«перечисление заработной платы на карты» — безналичные переводы сотрудникам ГК RALF RINGER (аванс, заработная плата) на карты или индивидуальные счета сотрудников;

«перечисление комиссии по картам» — оплата комиссии за перечисление на карты.

2.1.3. В опции «Расчеты с контрагентом»:

дата расхода (крайний Срок платежа) — указать срок ожидаемого осуществления платежа;

валюта платежа — выбрать валюту, в которой будет производиться расчет с контрагентом- Все расчеты на территории РФ проводятся в рублях;

контрагент — выбрать наименование получателя платежа;

договор — выбрать договор;

сумма необходимых средств — заполняется цифрами;

форма оплаты — выбрать наличные, безналичные;

статья движения денежных средств — выбрать в соответствии с утвержденными статьями бюджета;

организация (плательщик) — следует указать источник осуществления платежа, от которого будут осуществлены ожидаемые платежи, — наименование юридического лица;

центр финансовой ответственности ЦФО — наименование департамента или отдела держателя бюджета;

«ответственный» — проставляются автоматически;

комментарии (назначение платежа) — обосновать целесообразность предстоящих затрат. При безналичной оплате необходимо указать точную формулировку платежа, которая должна быть отражена в платежном поручении, с обязательным выделением НДС и указанием ставки. Если платеж не облагается НДС, необходимо указать «НДС не облагается».

3. Порядок согласования заявки на платеж

3.1. Специалист, инициирующий осуществление платежа, заверяет оформленную заявку своей подписью в графе «Ответственный», и затем она переходит на стадию согласования:

1-й уровень — согласование с руководителем ЦФО;

2-й уровень — согласование с руководителем департамента (отдела или направления);

3-й уровень — согласование с бюджетным контролером;

4-й уровень — согласование с контролером управления учета;

5-й уровень — согласование с бухгалтерией;

6-й уровень — согласование с финансовым контролером.

При указании сроков исполнения платежа инициатор заявки должен учитывать, что с момента ее получения до непосредственного перевода средств необходимо не менее трех рабочих дней.

У каждого ЦФО есть свои статьи в бюджете движения денежных средств. Ошибка в указании ЦФО, разумеется, еще не грозит перерасходом, а вот в том, что заявка попадет на согласование не к тому руководителю, можно быть уверенным. А тот, в свою очередь, вернет ее на доработку. Кстати, контроль платежей в разрезе не только статей, но и ЦФО позволяет лучше следить за исполнением бюджета.

3.2. Инициатор заявки на платеж обязан до срока согласования бухгалтерией предоставить все надлежаще оформленные первичные документы в бухгалтерию того юридического лица, от которого производится оплата.

Согласование заявки на оплату бухгалтерией осуществляется главными бухгалтерами или ответственными сотрудниками бухгалтерии юридического лица (плательщика), назначенными руководителем подразделения. Ответственный сотрудник отдела бухгалтерии согласовывает заявку на оплату только в разрезе своего юридического лица, на основании имеющейся первичной учетной документации по хозяйственной деятельности юридического лица и подтверждающей необходимость проведения данной оплаты.

3.3. Финансовый контролер проводит платежи на основании утвержденного на текущий банковский день потока денежных средств и приоритетности заявки на оплату.

3.6. Заявка на платеж получает статус «Отклонена» только в случае отказа от платежа или запрета проведения платежа. Заявка на платеж, помещенная в папку «Отклонена», удаляется автоматически из базы на следующий рабочий день.

5. Сроки согласования заявки на платеж

5.1. Заявка на платеж со статусом «На утверждение» проходит согласование в следующие сроки:

руководителями ЦФО — в течение текущего рабочего дня;

руководителем департамента — в течение текущего рабочего дня;

бюджетным контролером — с 15.00 до 16.30 текущего рабочего дня;

контролером управления учета — до 17.00;

бухгалтерией — до 17.30;

финансовым контролером — в момент распределения денежных средств и определения их потоков с 10.30 до 12.30 по заявкам, находящимся в папке финансового контроля.

Поводом для отклонения заявки может быть превышение бюджетного лимита по данной статье или, например, отсутствие бухгалтерских документов, подтверждающих обоснованность проведения платежа. Заявки могут быть направлены на доработку, но с указанием причины такого решения.

Бюджетный контролер согласовывает все заявки без исключения. Главная задача — проверить будущие выплаты на соответствие лимитам, установленным в бюджете движения денежных средств.

Согласование платежей

Согласование оплаты за пару минут, из любой программы и в любом месте

«Веб-сервис Финоко: согласование платежей» — это полный контроль над согласованием оплаты, над тем, куда ваша компания расходует средства. Сервис позволяет регистрировать счета поставщиков в 1С: Бухгалтерии, iiko, rkeeper и других программ. Согласовывать оплату можно в мобильном приложении или в веб сервисе Финоко.

Согласование оплаты, вроде бы все легко и просто. Необходимо произвести оплату? Получили автографы от всех руководителей, и платеж прошел. Но не тут-то было. Кто-то ушел в отпуск, кто-то на удаленном объекте и подготовить документы не может и т. д. Пора подчинить весь денежный процесс без особых усилий. Фантастика? Нет. Веб-сервис Финоко: согласование платежей — это возможность согласовывать платежи в любом месте и в любое время, имея при этом всю нужную для этого информацию.

Финоко: Согласование платежей

Приобретая «Веб-сервис Финоко: управление платежами», Вы получаете все необходимое для согласования оплаты под рукой в нужный момент:

  • при согласовании заявки на оплату, определены лимиты затрат, исходя из бюджета;
  • каждая статья или группа имеет свой набор должностей, для согласования;
  • после каждого действия, создатель заявки получает уведомление об изменении;
  • можно приложить сканированные документы в заявку;
  • мобильное приложение «Финоко» для iOS и Android, ускорит процесс согласования.

Нужно ли согласование платежей для вашей компании?

Контроль платежей необходим абсолютно каждой компании, независимо от размера. Планирование и согласование — это действенный способ избежать кассовых разрывов.

Читать еще:  Образец заполнения платежки по исполнительному листу

Если Вы в процессе ведения своего бизнеса:

  • контролируете процессы предприятия;
  • следите за движением денежных средств и лимитами;
  • экономите время и не привыкли к затяжным рабочим процессам?

Тогда «Веб-сервис Финоко: согласование платежей» именно для Вас.

Управление оплатами — это контроль над денежными потоками

Главная задача любого бизнеса — это контроль. После того, как Вы настроили для себя весь процесс управления платежами, все счета собираются в одну папку согласования, далее руководитель просматривает счета, принимает решение и идем дальше. Если Ваша система работает более автоматизированно — Вы молодцы. Но и в данном случае бывает сбой. Как быть? Ведь несвоевременный контроль оплат может привести к крупным проблемам.

В чем суть такого сбоя? Наверняка, у Вас неоднократно случались ситуации, когда одного из руководителей нет на месте. Или просто, ввиду отсутствия забыл передать дела своему заместителю. В итоге, срок согласования откладывается. И таких причин может быть много.

К чему дополнительные трудности фирме? Автоматизированная программа позволяет согласовывать заявки на оплату независимо от того, есть ли руководитель на месте.

Заявка на платеж — основа системы согласования

Избежать сбои и сократить время на контроль платежей до минимума легко. Собранные вместе все заявки на оплату представляют собой платежный клендарь.

Финоко: заявка на оплату

Приобретая «Веб-сервис Финоко: согласование платежей», Вам не требуется приобретение дополнительных программ. Финоко — это внешний модуль, который устанавливается в типовую конфигурацию 1С и не вносит в нее никаких изменений. При этом у вас появляется возможность создавать заявки на оплату в ручную, на основании счетов от поставщиков или автоматически из поступления товаров и услуг. Лимиты затрат или БДДС можно вести как в модуле ФИНОКО в 1С, так и в веб сервисе. Контроль оплат настраивается в Интернет сервисе и согласователи могут ознакомиться со сканом счета, деталями платежа, доступными лимитами и ранее оплаченными суммами на мобильном телефоне.

Независимо от того, какую программу Вы используете, «Веб-сервис Финоко: согласование платежей», подстроится под любую. А вся справочная информация по применению, будет понятна сотрудникам Вашей компании.

Возможности сервиса

Предложение Веб-сервиса Финоко по согласованию оплат, является полностью автоматизированным:

  • при утверждении заявки, учитываются лимиты затрат по каждой статье, на основании бюджета;
  • при открытии заявки, автоматически определяется статья и группа должностей на согласование;
  • все данные по открытым и закрытым заявкам хранятся в электронном журнале;
  • создатель заявки, сразу получает информацию о ее движении, в виде уведомления;
  • доступно прикрепление сканированных документов к заявке;
  • приложение «Финоко», позволяет пользователям Ios и Android согласовывать и создавать заявки с помощью смартфона.

Как согласовывать платежи

Весь порядок работы с заявками выполняется на основании общепринятых стандартов.

Заявка может начинаться с 1С

Если Ваш бухгалтер работает в программе 1С, то дополнительные действия не требуется. Заявка автоматически из программы отображается в веб-сервисе Финоко. В результате специалист по-прежнему работает в 1С, а директор решает вопрос с помощью телефона.

Весь процесс автоматизирован

После оформления заявки в 1С и автоматического отображения в веб-сервисе Финоко, начинается процесс согласования. После его завершения, заявка сразу же возвращается в 1С и появляется подтверждение. То есть, бухгалтер без проблем понимает, что платеж можно осуществлять.

Лимиты платежей по статьям движения денег

Лимиты на основании бюджета фирмы

Для того, чтобы начать процесс согласования заявки, мы должны понимать, предусматриваем ли мы по данной статье затраты. В данном случае, идет взаимодействие с бюджетом компании. Запланированы ли затраты на то, что мы планируем оплатить? Ответ именно там.

Одна из сильных сторон веб-сервиса Финоко в том, что все необходимые данные из бюджета забираются автоматически и отображаются на экране мобильного телефона. Если быть точнее, то лимиты задаются в бюджетировании и отражаются в веб-сервисе Финоко.

Информация несет следующих характер:

  • сколько уже оплачено по данной статье;
  • сколько согласованных заявок, но еще не оплаченных;
  • сколько сейчас находится в процессе согласования.

Лимиты по договорам и накладным

Существует также другой вариант установки лимитов. На основании заключенных договоров и поступивших накладных. В данном случае тоже все просто. Специалист забил приходную накладную, далее она встает в очередь на согласование и оплату.

Например, в программе 1С мы принимаем какие-то товары. В договоре указано, что оплатить его мы должны в течение 30 дней после получения. Как только бухгалтер оформил приходную накладную, веб-сервис Финоко автоматически забирает информацию по данному документу, добавляет период и запускает процесс согласования. Дополнительные действия не требуются.

Цепочка согласователей

Другими словами, это лица, которые должны утвердить заявку на оплату. Такая цепочка выстраивается в веб-сервисе Финоко: согласование платежей. В процессе настройки, можно создать очередность, и кто именно должен согласовывать заявки. Все разбито по статьям.

После утверждения заявки, платеж отправляется в реестр платежей и встает в очередь. Данный документ также можно поставить на финальное утверждение.

Согласование платежей на мобильном телефоне

С чего начать использовать систему?

Чтобы начать использовать «Веб-сервис Финоко: согласование платежей», Вы должны убедиться в наличии одной из программ:

  • 1С: Предприятие 8.3;
  • 1С: Предприятие ERP;
  • 1С: Предприятие УПП;
  • Веб-сервис Финоко;
  • Финоко Модуль для 1С;
  • Финоко: Корпоративная версия.

Сбор всех данных из различных программ осуществляется автоматически. Самое главное, что сервис не требует приобретения дополнительных программ, для возможности использования.

Вы можете попробовать сервис в работе БЕСПЛАТНО. Скачайте мобильное приложение

Финоко для iPhone Финоко для Android

Для Вашего комфорта мы предоставляем всю подробную версию программы и четкую инструкцию по использованию системы. Формат будет доступен и понятен каждому сотруднику.

Нажали кнопку «Узнать больше»? Наш сотрудник свяжется с Вами в течение нескольких часов.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector