S-p.su

Антикризисные новости
13 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Факторинг и лизинг отличия

Лизинг и факторинг: области применения и основные отличия

Лизинг происходит от английского слова «to lease», которое в переводе буквально означает – «сдать в аренду». В первую очередь, лизинг используется для транспорта различных видов, от легковых автомобилей до воздушных судов и железнодорожных составов, а также для технического оборудования. Лизинг позволяет бизнесу сохранять средства в обороте компании, пользуясь при этом необходимой техникой.

Когда клиент нуждается в технике, он может обратиться к компании, предоставляющей лизинговые услуги. Эта компания покупает технику и передает ее в аренду клиенту. По договору лизинга клиент вносит за технику аванс – обычно, это около 10% от ее общей стоимости. Также клиенту, оформившему лизинг, необходимо ежемесячно платить за данное имущество арендные платежи. По выполнению лизингополучателем всех необходимых обязательств он имеет право выкупить у лизингодателя эту технику по остаточной стоимости, механизм расчета которой обычно указывается в договоре лизинга.

Факторинг является финансовым инструментом для ускоренного получения средств по исполненному контракту с постоплатой – его активно используют компании-поставщики для пополнения оборотного капитала и устранения проблем, связанных с кассовыми разрывами. Финансирование поставщика товаров или услуг производится фактором, которому уступаются денежные требования (ДТ). В рамках факторинга поставщик получает 90% от суммы ДТ сразу после получения закрывающих документов, и ему не нужно дожидаться даты, указанной в контракте. Второй платеж поставщик получит после того, как заказчик оплатит всю сумму фактору.

Основные отличия лизинга и факторинга приведены в таблице ниже.

Факторинг-онлайнЛизинг
Предмет договораФинансирование компании-поставщика под уступку фактору денежного требования данного поставщика к покупателюФинансирование покупки какого-либо имущества
ЗалогНе требуетсяСам предмет лизинга
ОплатаФакторинговая комиссия взимается единовременноКлиент выплачивает лизингодателю аванс и ежемесячные платежи за использование имущества
Распределение рисковВ зависимости от типа факторинга, который может быть с правом или без права регрессаЕсли лизингополучатель не выполняет условия договора, то он теряет право на использование имущества, а также право на выкуп данного имущества после завершения лизинга

Таким образом, факторинг и лизинг — это разные инструменты, каждый из которых можно использовать в подходящей ситуации.

Читать еще:  Лизинг является разновидностью

Если компании необходима новая техника для своего производства, а собственные средства ограничены, то уместно использовать лизинг.

Когда компания работает по договорам с постоплатой, а финансы нужны как можно быстрее (чтобы избежать кассового разрыва, выполнить новую поставку или активно развивать бизнес) – рациональным решением станет онлайн-факторинг, который избавляет от необходимости заполнения множества бумажных документов и доступен из любой точки России, где есть интернет.

Факторинг и лизинг: суть понятий и отличия + сравнительная таблица

В статье разберемся, что такое лизинг и факторинг, рассмотрим их основные отличия. Мы расскажем об этих видах сделок простыми словами и приведем примеры, а также остановимся на сравнительной таблице.

Содержание

Суть факторинговых сделок

Факторинг — разновидность финансовой сделки, при которой специализированная финансовая компания покупает дебиторскую задолженность, имеющуюся у клиента.

Например, оптовый покупатель не имеет возможности оплатить свой заказ поставщику, и последний отказывает ему в отсрочке. В этом случае покупатель может обратиться за помощью в факторинговую компанию.

Заключается трехстороннее соглашение. Кредитор выплачивает поставщику стоимость заказа, который впоследствии передается покупателю, а последний обязан в определенные сроки погасить образовавшийся долг с учетом процентной ставки.

Что такое лизинг

Лизинг — разновидность финансовой сделки между двумя участниками, где один из них (лизингополучатель) может пользоваться имуществом, которое находится в собственности другого (лизингодателя).

Данная процедура имеет признаки договора купли-продажи, кредита и арендного соглашения. По окончании действия договора лизингополучатель может стать собственником арендованного имущества, приобретя его по остаточной стоимости, или вернуть его лизингодателю. Кроме этого, стороны могут заключить новое соглашение, в рамках которого предметом лизинга будет выступать другое имущество.

Лизинговые соглашения чаще всего заключаются на транспортные средства и специальную технику.

Например, заемщик подбирает машину и заключает договор с лизинговой компанией. Кредитор выплачивает полную стоимость транспортного средства, ставит его к себе на баланс и передает в пользование заемщику. Лизингополучатель использует автомобиль по собственному усмотрению, внося в счет лизинговой компании периодические платежи.

Отличия понятий

Основное отличие лизинга от факторинга обусловлено предметом самого соглашения. В первом случае — это инвестиционный рычаг, позволяющий субъекту предпринимательской деятельности осуществить модернизацию основных фондов без привлечения своих финансов. А факторинг — это финансовое обеспечение какой-либо сделки между двумя участниками с помощью третьего субъекта, который берет на себя дебиторскую задолженность покупателя.

Читать еще:  Лизинг как форма финансирования инвестиций

Основные различия финансовых сделок представлены в таблице:

ФакторингЛизинговая сделка
Финансовая компания удерживает вознаграждение из полученной оплаты от покупателяЛизингополучатель вносит ежемесячные (арендные) платежи за использование оборудования и техники
В процессе заключения сделки предметному анализу подвергается финансовое состояние клиентов поставщикаВ процессе оформления сделки анализируется финансовое состояние самого клиента
Сделка осуществляется без внесения залогаПредмет лизинга одновременно выступает залоговым имуществом.
Налогообложение без льготНалоги платить не надо, поскольку предмет лизинга стоит на балансе кредитора
Страховка на случай, если клиент не может погасить задолженностьАрендованное имущество возвращается кредитору, если заемщик не выполняет свои финансовые обязательства
Возможность получить быструю выгодуЛизингодатель получает прибыль постепенно, но имеет возможность реализовать имущество в конце действия соглашения

Таким образом, различия между лизингом и факторингом существенные. А сходство в том, что эти инструменты финансирования позволяют вести и развивать бизнес, соблюдая определенные финансовые обязательства.

Отличие понятий лизинга и факторинга, особенности сделок и критерии выбора

В статье разберемся, чем различаются лизинг и факторинг. Узнаем, что такое лизинг и каковы его особенности, а также остановимся на определении факторинга. Мы проанализируем сравнительную таблицу двух понятий и рассмотрим, когда нужно использовать лизинг, а когда — факторинг.

Факторинг и его особенности

Факторинг — это финансовые услуги для организаций, которые работают с отложенными платежами. Факторинговая компания вносит деньги на счет продавца и приобретает дебиторскую задолженность покупателя.

Основной целью факторинга является восполнение недостатка оборотных средств. Компания-клиент не ждет перевода денег от покупателя, прибыль приходит от факторинговой организации. При этом факторинговая фирма занимается взысканием средств с должников без участия продавца, а за свои услуги получает деньги.

С помощью факторинга выполняются следующие задачи:

  • страхование рисков, связанных с долгами покупателей;
  • анализ и финансовый контроль платежеспособности покупателей;
  • организация учета при реализации товаров или услуг;
  • консультирование по вопросам сбыта товаров, услуг, рекламы.
Читать еще:  Риски лизинговых компаний

Факторинг может быть открытым, когда покупатель знает о передаче дебиторской задолженности, и закрытым, когда информация о переходе обязательств скрыта. В рамках сделки открытого типа расчеты осуществляются непосредственно с факторинговой компанией.

Лизинг и схема его работы

Лизинг является видом арендных взаимоотношений. Лизинговая компания приобретает имущество и на время передает его во владение и пользование арендатору. По завершении срока договора лизингополучатель имеет право выкупить актив по остаточной стоимости.

Обычно лизинг используется для приобретения недвижимости, оборудования и транспорта. При этом по договору лизинга вместе с имуществом вы можете получить услуги, например, страхование, монтаж, техническое обслуживание.

Отдельно стоит выделить обратный лизинг, когда клиент продает лизинговой компании имущество, уже находящееся в его собственности, и сразу берет этот актив в лизинг. Такая схема используется как альтернатива залоговому кредитованию, когда необходимы деньги, например, для покрытия убытков от неправильных управленческих решений.

Чем лизинг отличается от факторинга

Нужно понимать, что лизинг и факторинг — это разные виды сделок. Сравним их в таблице:

ПараметрФакторингЛизинг
Предмет договоразадолженностьимущество
Срок договораНе превышает 180 днейНе может быть меньше года, достигает 10 — 25 лет
Предмет анализа перед заключением сделкиФинансовые показатели контрагентов клиентаФинансовое состояние самого клиента

Лизинговые компании взаимодействуют с получателями имущества, а факторинговые — работают с поставщиками. Причем в ряде случаев договор факторинга предусматривает право требования неоплаченной задолженности с поставщика в порядке регресса.

Что выбрать: лизинг или факторинг

Факторинг и лизинг — совершенно разные формы привлечения финансирования. Если вы планируете приобрести производственную линию, автомобили или оборудование, вам подойдет лизинг. Когда нужно привлечь дополнительные средства в оборот, разумней присмотреться к факторингу. Особенно он заинтересует фирмы, которые работают с отсроченными платежами. Часто факторинг применяется в работе поставщиков товаров при сотрудничестве с крупными торговыми сетями, где отсрочка платежа может достигать нескольких месяцев.

Независимо от выбранной схемы финансирования за услугу придется заплатить комиссионное вознаграждение. Его размер обговаривается в индивидуальном порядке.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector