Как разморозить счет в банке

Эффективные механизмы «разморозки» банковского счета

Почему банк не разрешает проводить финансовую операцию и что в этой ситуации делать?

Закон 1 разрешает банку отказать клиенту в проведении операции по счету, если она вызывает сомнения. Давайте разберемся, в каких случаях это возможно, к каким последствиям может привести и что делать предпринимателям в таких ситуациях.

Почему банк может заблокировать счет?

Причиной служит попадание компании в черный список. Это происходит, когда у Росфинмониторинга имеются сведения о ее причастности к экстремизму или терроризму. В таком случае операции по счету могут быть приостановлены банком на срок до 30 календарных дней, согласно абз. 3 ст. 8 Закона № 115-ФЗ (отметим, что также это возможно в случае принятия обеспечительных мер по заявлению участника судебного процесса).

Проверить, попала ли компания в черный список, можно на сайте Росфинмониторинга. Если компании в списке нет, то блокировка счета незаконна.

Росфинмониторинг также может заблокировать счет по тем же основаниям на срок до 30 календарных дней. Продление срока приостановления операций возможно лишь по решению суда.

Почему может быть приостановлено проведение финансовой операции?

Причина – признание операции сомнительной. После того как банк делает такой вывод, он приостанавливает операции по счету на 5 рабочих дней и запрашивает у клиента документы, подтверждающие реальность финансовой операции. Проверяться могут наличие договора, актов оказанных услуг, товарно-транспортных документов, письменных подтверждений контрагента, сведения о получающем деньги лице и т.д. Полный перечень документов устанавливается внутренними положениями банка.

Средний срок предоставления документов – от 3 до 7 рабочих дней. Если в течение этого времени банк ничего не получит, операцию по счету он не одобрит. Если же клиент снова попробует совершить сомнительную операцию, то банк вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор банковского счета. В таком случае деньги, оставшиеся на счете, можно забрать из банка в наличной форме или попросить банк перечислить денежные средства на другой счет. Однако если клиент не подтвердит реальность финансовой операции, то другой банк может отказать ему в открытии счета (п. 5.2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ).

По какой причине банк отказывает в проведении операции?

Это возможно, если клиент не предоставил банку запрошенные документы для опровержения сомнительности финансовой операции или у сотрудников банка возникли подозрения, что операция будет совершена в целях легализации доходов, полученных преступным путем.

Важно помнить, что с апреля 2018 г. банки обязали уведомлять клиентов не только об отказах в проведении операций, но и о причинах принятых мер. Таким образом, поправками в абз. 3 ст. 4 Закона № 115-ФЗ были защищены права клиентов на получение пояснений от банка в случае отказа от проведения финансовой операции.

Какие операции банк может посчитать сомнительными?

Центральный банк установил перечень сомнительных операций 2 . Приведем некоторые из них.

• Запутанный характер сделки, которая не имеет экономического смысла. Например, одна компания получает деньги от другой и практически все эти средства переводит на банковские карты граждан.
• Обналичивание возвращенных на счет денежных средств. Например, компания перечислила деньги поставщику, а поставщик впоследствии возвратил деньги компании, которая обратилась в банк за снятием денежных средств.
• Предоставление клиентом информации, которую невозможно проверить. Например, банк запрашивает сведения у компании об источнике денежных средств, внесенных на банковский счет. Она предоставляет документы по сделке с другой компанией, которая ликвидирована.
• Зачисление денег на счет с использованием электронных средств платежа с последующим их обналичиваем. Например, интернет-магазин получает деньги от покупателей на Qiwi-кошелек или «Яндекс.Деньги», затем перечисляет эти деньги на счет в банке и обналичивает их для приобретения товаров за наличные.

Получается, что в сомнительных операциях можно заподозрить практически любого, кто использует безналичные расчеты. Четких критериев нет, банк самостоятельно устанавливает пределы «регулярности» и «необычности».

Что делать, если банк приостановил операцию или отказал в ее проведении?

1. Предоставьте банку запрошенные им документы и письменные пояснения об экономическом смысле операции, источнике происхождения денег и т.д. Это подтвердит вашу добросовестность и снимет подозрения. Лучше сгладить конфликт, чем доводить дело до суда.

Помните, что конфликт может увеличить возрастающее количество приостановок вплоть до расторжения банком договора банковского счета в одностороннем порядке.

2. Подумайте о переводе денег в другой банк. Иногда проще открыть счет в другой кредитной организации, чем пытаться соответствовать требованиям внутренних регламентов банка.

3. Порой банк без предъявления официальных решений отключает банк-клиент и просит клиента приносить в отделение каждую платежку, давать пояснения и предоставлять подтверждающие документы по всем операциям. Если это произошло, нужно разобраться в истинных причинах приостановок. Следует узнать в банке о наличии решений об отказе в проведении операций, а после направить письменные пояснения по отказным операциям. С апреля 2018 г. банк обязан принимать и рассматривать обращения клиентов в течение 10 дней. Если банк не изменит своего решения, то необходимо обратиться с заявлением в межведомственную комиссию ЦБ.

Как обжаловать отказ банка в проведении операции?

Отказ банка может быть обжалован в межведомственной комиссии Центрального банка, который после рассмотрения заявления 3 клиента вправе обязать банк возобновить обслуживание счета.

Межведомственная комиссия рассматривает заявление клиента, проверяет его доводы, приложенные документы и выносит решение об отсутствии или о наличии оснований для отказа в проведении операций. В течение 3 рабочих дней комиссия знакомит заявителя и кредитную организацию с вынесенным решением. Если решение вынесено в пользу клиента, то банк обязан направить в Росфинмониторинг уведомление, «обеляющее» его статус, и провести аналогичную операцию при обращении клиента. Если же решение вынесено в пользу банка, то он вправе расторгнуть договор с клиентом и отказать ему в открытии счета в дальнейшем.

Что касается этого способа «разморозки» счета, то он работает, если у клиента есть официальные решения банка. Однако, как показывает практика, чаще претензии банк предъявляет клиентам устно, без официальных обращений. Получается, что в ЦБ оспаривать нечего.

Если банк не выдает письменных решений, можно обратиться с жалобой в ЦБ. Банк будет вынужден направить вам официальный ответ, который можно представить при обращении в межведомственную комиссию.

Если административный порядок не сработал, то можно обратиться в суд с иском о признании отказа банка от выполнения платежных поручений и закрытия банковского счета незаконными. Судебная практика показывает, что такие обращения клиентов удовлетворяются 4 .

1 Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

2 Положение Центрального банка РФ от 2 марта 2012 г. № 375-П.

3 Требования к заявлению установлены Указанием ЦБ РФ от 30 марта 2018 г. № 4760-У.

4 Постановление арбитражного суда Поволжского округа от 23 ноября 2016 г., Постановление арбитражного суда Московского округа от 7 февраля 2018 г.

5 способов обойти замороженный счет

Ваш расчетный счет заблокирован. Стараниями работников налоговых инспекций такое может случиться с каждым. Но не отчаивайтесь, выход все равно есть. И не один.

Планомерная хозяйственная жизнь фирмы может внезапно дать крен. Причина – неожиданная блокировка банковских счетов. От такой неприятности не застрахован никто. Достаточно лишь не заплатить вовремя какой-то налог или опоздать со сдачей налоговой декларации. И все: налоговики имеют право остановить операции по счетам провинившегося предприятия. Это значит, что расходовать свои кровные, лежащие на опальных счетах, фирма не сможет.

Но работа-то продолжается. И поставщики хотят получать положенные им «денежки». Скорее всего ваши проблемы с налоговой их будут мало волновать. Так что придется искать способы, которые позволят рассчитаться с ними в срок.

Поможет другой банк

В период блокировки счетов банк провинившейся фирмы новые счета вам не откроет. Таковы требования статьи 76 Налогового кодекса. Но почему бы не обзавестись новым расчетным счетом в другом банке? Это возможно. Ведь этот банк никаких справок из налоговой инспекции не потребует. А знать ему о ваших проблемах незачем.

В течение пяти дней после того, как у фирмы появится новый счет, банк обязан сообщить об этом в ее налоговую инспекцию. Получив уведомление, чиновники медлить не станут. Они тут же направят и в этот банк решение о заморозке уже нового счета. Но небольшой отрезок времени у фирмы будет. И его следует использовать по максимуму.

Сначала нужно, чтобы кто-то быстренько перечислил деньги на новый счет фирмы. Это может быть или ваш должник, или заимодавец. Как только заветные средства окажутся под вашим контролем, их тут же надо отправить поставщику. И тогда – порядок. Кстати, ФНС планирует установить единую компьютерную систему, по которой банки будут сообщать налоговикам, что вы открыли новый счет. Тут же по электронным каналам связи инспекторы вышлют банку уведомление о блокировке и этого счета. Теоретически все это должно произойти в один день (подробно об этом «Расчет» рассказывал в октябрьском номере за прошлый год). Однако желания налоговой службы не всегда совпадают с ее возможностями, и это «светлое начинание» пока так и остается на бумаге.

Как видите, шанс рассчитаться с контрагентами у фирмы есть. Однако он сопровождается определенной долей риска. Ведь невозможно точно спрогнозировать, насколько расторопны будут банки, а также родная налоговая инспекция. Может получиться, что деньги-то на счет придут, а вот уйти не успеют.

Разумеется, вы можете бесконечно бросаться из банка в банк и открывать в каждом новые счета – в надежде решить проблему «количеством». Но открытие банковского счета – не пятиминутное дело. Нужно оформить договор, собрать и заверить необходимые документы. Так что все это может несколько затянуться.

К тому же этот способ не очень удобен для крупных предприятий, которые работают с сотнями партнеров. В такой спешке вопросы с ними явно не урегулируешь. Если вы не хотите рисковать, есть возможность поступить по-другому.

Если у вас есть должники, попросите их рассчитаться с вами, минуя расчетный счет. В этом случае дебитор должен заплатить напрямую вашему кредитору. Благо ни гражданское, ни налоговое законодательство такие транзитные расчеты не запрещает. Для этого вы должны всего лишь направить своему должнику письмо. В нем укажите реквизиты кредитора и напишите, что деньги нужно перечислить не вам, а ему.

И все бы хорошо, да только в этом случае под ударом окажется входной НДС, который вы как бы заплатили поставщику.

«Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику и уплаченные им при приобретении товаров (работ, услуг), – процитировал нам статью 171 Налогового кодекса Владимир Соловьев, советник налоговой службы III ранга. – Значит, НДС, оплаченный третьими лицами, к вычету принять нельзя», – резюмировал он.

Не исключено, что такую же позицию выскажут и в вашей налоговой инспекции. Основана она на формальном прочтении норм 171-й статьи и очень выгодна бюджету. Но в этом случае с чиновниками можно и даже нужно спорить.

Дело в том, что статья 313 Гражданского кодекса разрешает должнику «возлагать исполнение своих обязательств» на третье лицо. А это по статье 167 Налогового кодекса признается оплатой. Значит, должник имеет право получить вычет по НДС. Кстати, такое мнение было высказано и судьями. В частности, в постановлении Федерального арбитражного суда Уральского округа от 18 июня 2003 г. по делу № Ф09-1717/03-АК. Аналогичного мнения придерживаются суды и в других регионах. Например, в постановлении Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 14 мая 2002 г. № А56-27742/01 судьи указали, что фирма исполнит обязанность по уплате НДС поставщику, если за нее этот налог заплатит третье лицо. Но для этого должны соблюдаться некоторые условия. Во-первых, надо подтвердить фактическую уплату НДС в счет расчетов по договору. Во-вторых, предприятие и третье лицо должны связывать те или иные взаимные обязательства. Которые, в конечном счете, должны быть погашены. Если деньги перечислены с расчетного счета вашего должника, все эти условия выполняются. Поэтому шансы выиграть судебное дело есть.

Еще один путь – заключить с другой организацией договор займа. В нем также нужно предусмотреть, что заимодавец перечисляет деньги не на ваш расчетный счет, а другой фирме (которую вы там укажете). Особенно актуален этот вариант для малых предприятий. Ведь к помощи дебиторов им прибегнуть сложнее. Хотя бы просто из-за отсутствия таковых в данный момент.

В этой ситуации право на вычет НДС у вас остается. Но здесь может возникнуть уже набившая всем оскомину проблема. Налоговая инспекция откажется зачесть НДС, пока вы не вернете заем. Ведь именно в этот момент фирма лично оплатит НДС, как того требует пункт 2 статьи 171 Налогового кодекса. Напомним, что такая позиция высказана, в частности, в письме Минфина от 1 марта 2004 г. № 04-03-11/28.

Многие фирмы спорили с чиновниками по этому поводу. Причем вполне успешно. В большинстве случаев суды разрешали организациям принимать к вычету НДС сразу (например, постановление ФАС Северо-Западного округа от 24 июля 2002 г. № А52/697/2002/2). Но пресловутое определение № 169-О дало в руки чиновникам дополнительный козырь. Даже в свете новых разъяснений Конституционного Суда налоговые работники скорее всего не оставят заемщиков в покое.

Зато в момент погашения займа фирма сможет с полной уверенностью зачесть налог из бюджета. А в ситуации, когда главное – вовремя рассчитаться с поставщиком, отложенный вычет НДС, возможно, не худшее из зол.

Можно рассчитаться и «живыми» деньгами. Правда, этот способ подойдет очень ограниченному числу предприятий. Дело в том, что вашему поставщику придется прикупить ККТ (если таковой у него нет). Ведь закон предписывает использовать ее при расчетах между юрлицами. Даже если это единственная оплата наличными в его жизни, проблема все равно остается. В общем, без ККТ в любом случае не обойтись, и если у вашего контрагента ее нет, то этот путь расчетов для вас закрыт.

Но и при наличии кассового аппарата у поставщика могут возникнуть проблемы. Это произойдет, если фирма должна продавцу солидную сумму. Во-первых, в вашей кассе таких денег наверняка нет. Ведь лимит остатка наличности в кассе пока еще никто не отменял. Значит, опять надо привлекать заимодавца или задействовать дебитора (вашего должника). Правда, в схеме с дебитором иметь ККТ уже должна и ваша фирма. Плюс ко всему вылезет вездесущий лимит расчетов наличными между юрлицами – 60 тысяч рублей. Можно, конечно, попробовать обойти это ограничение, разбив сделку на несколько договоров. Только, к сожалению, это не всегда возможно.

Для тех, кому этот способ не подходит, предлагаем следующий.

Старый добрый вексель

Вы можете выписать переводной вексель на сумму, которую вы задолжали. А ваш должник этот вексель подпишет (акцептует). Тем самым он подтвердит свое согласие его оплатить. После этого вы со своим поставщиком подписываете акт приемки-передачи векселя. А со своим должником вам надо подписать акт о взаимозачете. В обоих актах указывается, что задолженность по договору вашими фирмами погашена и стороны претензий друг к другу не имеют. Затем ваш поставщик предъявляет вексель к погашению вашему должнику, который с ним и рассчитывается.

«Входной» НДС по полученным товарам можно принять к вычету в момент передачи векселя поставщику.

ООО «Мороз» 12 января 2005 года купило у ЗАО «Север» десять холодильников на 210 000 руб. (в том числе НДС – 32 034 руб.). По договору деньги за холодильники должны быть перечислены «Северу» не позднее 17 января.

13 января 2005 года операции по счетам ООО «Мороз» были приостановлены.

У «Мороза» есть должник – ЗАО «Баланс». Его долг составляет 380 000 руб. (в том числе НДС – 57 966 руб.).

13 января бухгалтер «Мороза» выписал переводной вексель на сумму долга «Северу», а «Баланс» акцептовал этот вексель. Это значит, что «Баланс» согласен выплатить по данному векселю 210 000 руб. фирме, которая его предъявит к погашению.

Вексель подлежит оплате по предъявлении. Никакого вознаграждения по нему не предусмотрено.

13 января ООО «Мороз» и ЗАО «Север» подписали акт приема-передачи векселя. В нем отдельно указано, что задолженность по договору «Морозом» погашена, и стороны претензий друг к другу не имеют.

С «Балансом» «Мороз» также подписал акт, из которого следует, что задолженность ЗАО «Баланс» перед «Морозом» теперь составляет 170 000 руб. (380 000 руб. – 210 000 руб.) (в том числе НДС – 25 932 руб.).

В этот же день «Мороз» принял к вычету НДС по холодильникам в размере 32 034 руб.

17 января «Север» предъявил «Балансу» вексель к погашению. В тот же день ЗАО «Баланс» перечислило на расчетный счет ЗАО «Север» 210 000 руб.

«На практике предприятия довольно часто используют векселя для проведения взаиморасчетов. Но у вексельных схем есть свои недостатки, – предостерегает ведущий юрисконсульт компании «ПРАДО Аудит» Елизавета Макарова. – Дело в том, что векселя привлекают внимание проверяющих. Уж очень часто эти ценные бумаги используют для оптимизации налогообложения. Поэтому ваши контрагенты могут с недоверием отнестись к предложению рассчитаться с ними векселем. Проблемы с налоговой никому не нужны. К тому же не каждого поставщика устроит, что вместо денег он получит переводной вексель. Ведь платить по нему будете не вы, а организация, не знакомая вашему контрагенту. В этой ситуации можно только попытаться объяснить кредитору, что вексель – лучше, чем ничего».

Заморозили мой счет в банке

1.1. Для правильной консультации уточните по какому долгу произошла заморозка денежных средств на данном счете. Это очень важно для дачи правильной консультации.

1.2. Анастасия.
В соответствии с законодательством, государственные органы имеют право при определенных обстоятельствах ограничить владельца счета распоряжаться собственными средствами. Санкции применяют налоговая, таможня, служба по мониторингу финансов, судебные инстанции и исполнительные органы (судебные приставы). Полномочия каждого контролирующего органа определены законом.
Если приставы наложили арест на денежные средства, находящиеся на счете, значит, Вы являетесь должником по исполнительному производству. При этом взысканию подлежат любые денежные накопления не зависимо от источника поступлений.
Уточните в ФССП своего района, что явилось основанием.
Остались вопросы? Я работаю в г. Владимир, сопровождаю исполнительное производство в том числе. Обращайтесь!

2. Может пристав заморозить мой счет в банке.

2.1. Судебный пристав может наложить арест на Ваш счет.

3.1. Ерунда какая-то. Полная чушь. Пишите жалобу на сайте ЦБ РФ на незаконные действия сотрудников банка.
С уважением.

4.1. Чтобы более подробно ответить на Ваш вопрос, уточните пожалуйста, Банк обращался в суд, или нет?

5.1. Пристав вам обязан выдать или выслать по месту регистрации Постановление об окончании, прекращении ИП, Постановления о снятии взысканий ДС в банках, снятию запретов в Росреестре. В ГИБДД, если имеется в собственности имущество.
Обращайтесь с жалобой на действия пристава его начальнику или в суд. Взыскивайте с ФССП России ваши убытки.

5.2. Денис!
Постановление о прекращении исполнительного производства приставами вынесено?

6.1. А о том, что у вас на счету такая сумма и что перевод якобы заморожен, вы откуда узнали?

7.1. Естественно мошенники.

7.2. — Здравствуйте, похоже на мошенников, не попадитесь на их удочку, всё внимательно проверьте.

С уважением юрист Лигостаева А.В.

8.1. ничего у Вас, к сожалению, не выйдет, ведь для оформления Вашим мужем на Вас доверенности все равно необходим его паспорт. Так что советую обратиться мужу сначала в Миграционную службу для изготовления нового паспорта (фото сейчас уже не вклеивают, а выдают новый биометрический сроком действия 5 лет). Удачи.

9.1. Всё верно, автокредиты устроены так, что пока Вы не выплатите последнюю копейку за автомобиль, залог с ТС не будет снят и банк вправе распоряжаться им, как считает нужны.
Напишите заявление, что просите у банка реструктуризацию долга в связи со сложностями с приставами, приложите постановление об аресте счетов.

10.1. Хайриниса!
С распадом Советского Союза сбербанк перестал существовать. Вам нужно выяснить какой банк в Шымкенте стал правопреемником сбербанка. И решать вопрос о возврате ваших накоплений
с уважением Алексей.

11.1. Конечно могут. Ваши персональные данные только на бумаге. По факту Вы должны деньги, так что могу списывать со всех известных счетов. Так это происходит. Кому и сколько Вы должны?

12.1. Почему вы у нас спрашиваете? Если страховая не банкрот и лицензия не анулирована, то деньги получите.
А работает компания или нет вы можете на сайте РСА.

12.2. В Вашей ситуации лучше забрать исполнительный лист из банка и передать в службу судебных приставов для возбуждения исполнительного производства. Удачи Вам и всего самого доброго.

13.1. Мошенники! Причем однозначно и без вариантов. Отмывают деньги, полученные преступным путем. Оно Вам надо? Бесплатный сыр только в мышеловке.

13.2. Вроде взрослый человек, а до сих пор не поняли, что бесплатно никто никогда не будет давать никакие деньги. Если хотите потерять 500 рублей, можете конечно их отправить.

14.1. Пристав опишет Ваше имущество.
Долг придется выплачивать через приставов.
Если Вы не получали копии судебного приказа, то есть шанс отменить его.

15.1. Если вы считаете действия банка неправомерными, можете подать в суд. В заявлении нужно указать данные сторон, наименование суда, изложить обстоятельства дела и сформулировать свое требование, указать перечень Документов.

15.2. Для начало вам нужно написать в банк заявление в двух экземплярах в котором нужно потребовать чтобы они разморозили ваш зарплатных счёт. На вашем компьютере банк должен расписаться что заявление принято.

15.3. Доброго времени суток
В суд идти нет никакого смысла, потому что вы при получении кредита разрешили банку безакцептное списание денежных средств с ваших счетов
Удачи Вам. Анна Титова.

16.1. ДОбрый вам день
Уважаемый Павел, в данном случае снимать у вас могут не более 50%, принесите приставу справку с работы. Открывать в другом банке бесполезно.

17.1. Справку Вам нужно, что на карту приходит детское пособие. Согласно ст.101 закона Об исполнительном производстве нельзя на него обращать взыскание.

17.2. В органах прокуратуры в соответствии с их полномочиями разрешаются заявления, жалобы и иные обращения, содержащие сведения о нарушении законов.

18.1. Здравствутйе!
Можете снять денежные средства и оплатить наличными в кассу застройщика. Отказать в выдаче денежных средств с вашего счета вам не могут.

19.1. У кого нет денег? С Вашего счета деньги куда ушли? Пишите претензию в РЖД.
Ничего не поняла из Вашего вопроса.

19.2. Оксана!
Если деньги уже не в банке, то банк должен выдать Вам выписку с лицевого счета, где будет видно, что деньги списаны со счета и поступили на кор. счет банка получателя, т.е. на счет организации, осуществляющей услугу по продаже билетов.
Далее нужно принимать решение, с кого из сторон взыскивать сумму оплаты в судебном порядке.

20.1. Доброго времени суток
У банка нет таких прав и возможностей, арестовать ваши банковские счета могут только судебные приставы

Удачи Вам. Анна Титова.

20.2. Без суда имеет право списывать 100% с карты. Это предусмотрено договором, который Вы подписали. Безакцептное списание.

20.3. — Здравствуйте, имеет полное право, если вы подписали кредитный договор на таких условиях. :sm_ax: Удачи Вам и всего хорошего.

21.1. Правильно вам говорят. Если карточки были заблокированы у вашей жены надо переводить деньги по почте с указанием платежа алименты, а так не понятно что ща денежные средства вы переводили

22.1. Готовьтесь к суду, делайте копии документов.
Если будет вынесен судебный приказ. То просто напишите заявление на его отмену и судья его отменит.
Потом уже будет судебное в порядке искового производства, там уже представите отзыв и квитанции.

23.1. Рафаэль! Если Вы это сделаете, окончательно собьете график платежей. Вам сейчас необходимо написать претензию в банк о том, чем здесь написали и жалобу в Центробанк РФ.

24.1. А вы с исполнительном листом сходили к судебным приставам, а также в банк по данному поводу. Спасибо, что вы с нами, мы рады были вам помочь!

24.2. В решение суда должны быть указано в течение какого времени должны быть выполнены действия по снятию блокировки счетов. Если ничего не указано, то значит в разумный срок — 5 рабочих дней.

25.1. Что делать в такой ситуации.

На сайте АСВ должна быть информация о новых реквизитах, на эти реквизиты и нужно производить оплату. Всего доброго!

26.1. Возврат денег в данном случае возможен только в судебном порядке. Обращайтесь в суд с иском, составленным по правилам ст. 131, 132 ГПК РФ.

26.2. Если вы сообщали о том, что это детский счёт, то Нужно жаловаться в прокуратуру, Согласно ФЗ РФ №59-ФЗ жалоба пишется в произвольной форме (своими словами), или заказывайте в личку юристу, подается по почте либо вручается лично.

26.3. Обращайтесь в суд с иском к судебным приставам о взыскании убытков. Суд запросит исполнительное производство и даст надлежащую оценку действиям СПИ.

27.1. До 60 000 повышается Ваш штраф если он не уплачен в течении 60 дней. Согласно части 5 статьи 32.2 КоАП РФ при отсутствии документа, свидетельствующего об уплате административного штрафа, по истечении 60 дней со срока, указанного в части 1 статьи 32.2 КоАП РФ судья, орган, должностное лицо, вынесшие постановление, направляют соответствующие материалы судебному приставу-исполнителю для взыскания суммы административного штрафа в порядке, предусмотренном федеральным законодательством. Кроме того, судья, орган, должностное лицо, вынесшие постановление, принимают решение о привлечении лица, не уплатившего административный штраф, к административной ответственности в соответствии с частью 1 статьи 20.25 КоАП РФ. Согласно ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ, производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению при истечении сроков давности привлечения к административной ответственности.

28.1. Тамара, сейчас вообще совокупность правомочий коллекторов неоднозанчна. Если сейчас дело у приставов, значит уже по вашим долгам состоялось решение суда. Решения судов исполняются в особом порядке, в соответствии с Законом об исполнительном производстве. Коллекторы здесь совершенно не при чем, мягко говоря. Можно даже полдвть заявление в милицию о вымогательстве или припугнуть их этим по телефону. Сплошь и рядом такая вот практика.

29.1. так и пишите на адрес банка с уквзанием необходимых Вам документов. Оформить можно в произвольной форме. Удачи Вам!

30.1. не обращать внимания. Ваши счета не могут заморозить

Налоговая заморозила счет. Как снять блокировку?

• Дата 13 сент. 2018 г.
• Автор Олег Харькин
• Категория Гражданское право

Что произойдет, если инспекция заморозит счет?

Банк заблокирует счета сразу, как получит решение ИФНС. С этого момента банк прекращает все расходные операции по счету в пределах суммы, которая указана в решении. А если счет заблокировали из-за непредставления налоговой декларации, то банк замораживает все деньги на счете. Банк не может не исполнить решение инспекции. При этом он не отвечает за убытки, которые понесет компания из-за блокировки счета. 76НК

Пока хотя бы один счет заблокирован, компания не может открыть новый счет, вклад или депозит. Заморозка сохранится, даже если изменить реквизиты счета или наименование организации. Если ИФНС заморозила счет у индивидуального предпринимателя, он не сможет открыть счет даже как физическое лицо.

Есть еще один негативный момент — информация о замороженных счетах доступна в интернете (service.nalog.ru/bi.do). Если контрагенты увидят, что у компании проблемы с инспекций, это может негативно отразиться на ее репутации.

Когда инспекция вправе заморозить счет?

Перечень оснований для блокировки счета закрытый. Согласно статье 76 Налогового кодекса, инспекция вправе заблокировать счет, если компания:

• не представит налоговую декларацию в течение 10 дней с отчетной даты;
• не обеспечит получение от ИФНС документов в электронной форме в течение 10 дней с момента обнаружения этого нарушения;
• не передаст ИФНС квитанцию о получении требований инспекции;
• не представит расчеты исчисленных и перечисленных сумм НДФЛ в течение 10 дней с отчетной даты;
• не исполнит требование об уплате налога.

К сожалению, инспекции часто толкуют данный перечень расширительно и блокируют счета, когда для этого в действительности нет оснований.

Например, ИФНС приостановила операции по счету, так как общество не представило расчеты по налогу на прибыль. Налогоплательщик оспорил решение в суде.

Суд удовлетворил заявление. Инспекция не исследовала правовую природу квартальных расчетов налога на прибыль. Они не входят в перечень документов, непредставление которых дает ИФНС право заблокировать счет. Операции можно приостановить, только если компания не представила налоговую декларацию.

Инспекция может приостановить операции, если решит, что компанией управляет директор с признаками массовости. Декларации, которые подписал такой директор, ИФНС признает недостоверными или непредставленными. Налоговая также блокирует счета, если компания представляет счета-фактуры от организаций с массовым директором.

В деле № А60-23153/2013 инспекция заблокировала все счета компании, так как решила, что в ЕГРЮЛ указан номинальный директор. Директор на допросе у инспектора показал, что юридическим лицом не руководит и никакую отчетность не подписывал. ИФНС решила, что организация фактически отчетность не представила. Налогоплательщик требовал разблокировать счета.

Суд удовлетворил заявление. На момент подачи отчетности директор был указан в ЕГРЮЛ. ИФНС могла проверить правильность исчисления и уплаты налогов, но не имела права оценивать достоверность подписи директора.

Как разблокировать счет?

Если ИФНС заморозила счет, есть несколько способов исправить ситуацию. Выберите наиболее подходящий и действуйте.

Устраните нарушение.

Обычно это самый простой способ. Представьте декларацию или расчет по форме 6-НДФЛ, исправьте ошибки в поданной декларации, исполните требование налогового органа. По общему правилу, ИФНС в течение двух дней должна направить в банк решение об отмене блокировки. 76 НК-1 Если этот срок истек, а счет все еще заблокирован, напомните ответственному инспектору о своей проблеме. Возможно, он просто забыл отменить блокировку. Если ничего не изменилось, подайте жалобу в вышестоящий налоговый орган, а потом в суд.

Предоставьте банковскую гарантию.

Данный способ подходит, если не можете в короткий срок подготовить расчет или декларацию. Еще один случай — когда компания не хочет исполнять требование об уплате налогов. Например, если инспекция вынесла требование на основе решения, которое налогоплательщик считает незаконным и планирует обжаловать в суде.

Банковская гарантия должна обеспечивать всю сумму, которая указана в решении ИФНС. Полные требования к гарантии определены в статье 74.1 Налогового кодекса.

Подайте заявление об отмене решения.

Заявление можно подать, если на заблокированном счете больше средств, чем установлено в решении. Укажите в заявлении другие счета, которые предлагаете заморозить. В остальном заявление составляется в свободной форме. Приложите справки из банка об остатке средств на счетах — их должно быть достаточно, чтобы исполнить решение ИФНС. Инспекция обязана отменить решение о приостановлении операций в течение двух дней после получения заявления.

Этот способ не является обжалованием — обосновывать незаконность решения не нужно. С его помощью можно освободить от заморозки основный счет компании и подставить счет с меньшей суммой. А потом оспорить решение.

Оспорьте решение в вышестоящем органе и суде.

Используйте этот способ, если считаете решение ИФНС незаконным или необоснованным. Сначала необходимо подать жалобу в вышестоящий налоговый орган. Если он откажет, можно обращаться в суд.

Иногда налогоплательщики пытаются оспаривать действия банка, который приостановил операции по счету. Компании могут указать, что банк незаконно исполнял решения ИФНС, не имевшие юридической силы. Но этот подход неверен, так как банк не может проверить обоснованность решения и обязан исполнить его безусловно. Суды отказывают в удовлетворении таких исков. Они указывают, что заявитель выбрал ненадлежащий способ защиты. Оспаривать нужно именно решение ИФНС.

Потребуйте взыскать проценты с инспекции.

Проценты можно взыскать, если инспекция несвоевременно отменила решение или оно было незаконным. Проценты рассчитываются по ставке рефинансирования ЦБ РФ за каждый день нарушения срока или действия незаконного решения. Эта ставка применяется ко всей сумме, которая была на счете. Чтобы взыскать проценты, докажите, что компания понесла материальные потери из-за незаконного решения. Например, нарушила график платежей контрагентам и была вынуждена уплатить неустойку.