S-p.su

Антикризисные новости
3 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Передача риска в страховании

Понятие передачи риска

Передача (перенос) риска — разделение с другой стороной бремени потерь или выгод от риска.

Это очень важный, но и одновременно достаточно сложный метод обработки риска. В нем участвуют, как минимум, две стороны. Иногда участников значительно больше и отношения между ними, возникающие в процессе перехода риска, не являются столь прозрачными. Кроме того, сама возможность и способ оформления передачи может быть строго регламентирован законодательством.

Разделяют два основных варианта передачи риска:

  1. передача в целях регулирования риска;
  2. передача в целях финансирования риска

При передаче риска в целях регулирования другой (принимающей) стороне, как правило, передается сама возможность наступления неблагоприятного случайного события. Чаще всего это происходит путем передачи объекта или процесса, с которым связано существование риска. В результате, если риск реализуется, убытки (а, следовательно, и необходимость их покрывать) возникают у принимающей стороны.

При передаче риска в целях финансирования возможность наступления случайного убытка остается у передающей стороны. Однако другая (принимающая) сторона обязуется полностью или частично возместить первой стороне указанные убытки или оплатить их вместо нее (см. Рис.8.1).

Рис. 8.1. Графическая иллюстрация передачи риска в целях финансирования на карте рисков.

Передача риска используется, обычно, в случаях, когда:

а) возможный случайный убыток слишком велик, чтобы оставлять его на собственном удержании;

б) законом предусмотрена обязанность передать данный риск (или наложен запрет на удержание данного риска);

в) передача данного риска представляется руководству фирмы наиболее эффективным методом.

Существует несколько основных механизмов передачи риска:

  1. передача риска по закону;
  2. передача риска по договору;
  3. передача риска в рамках других механизмов (помощь государства и международных организаций, добровольная помощь и т.д.).

Передача риска — сложный метод не только с юридической, но и с управленческой точки зрения. Бывает достаточно трудно оценить надежность данного способа обработки. Она во многом определяется правильным выбором принимающей стороны, ее возможностями и готовностью управлять принимаемым риском.

Руководители часто совершают ошибки, стремясь максимально избавиться от риска, передавая его другим. При этом возникают ситуации, когда:

а) риск передается стороне, которая не может эффективно регулировать его;

б) риск передается стороне, которая не может покрыть возможные случайные убытки;

в) риск неоднократно переходит между разными участниками, и становится трудно разобраться, на кого же именно в конечном итоге он ложится.

В результате подобных ошибок общая неопределенность в отношении случайных убытков у передающей стороны только возрастает.

При принятии решения о передаче риска, безусловно, приходится учитывать и стоимость применения данного метода. Как показывает практика, на достаточно длительном промежутке времени передача риска часто оказывается дороже (т.е. экономически менее выгодно), чем удержание. Поэтому в последнее время крупные корпорации постепенно увеличивают количество и уровни рисков, оставляемых на собственном удержании.

«Управление риском в социально-экономических системах»
© Богоявленский С.Б., 2010

Передача риска в перестрахование

В страховой деятельности часто используется такое понятие, как перестрахование, которое заключается в передаче принятых на себя обязательств от одного страховщика другому. Необходимость в осуществлении таких действий может быть вызвана финансовым состоянием страховой компании, которая для того, чтобы иметь возможность погасить все имеющиеся у себя обязательства, принимает решение передать принятые риски другому субъекту страхового рынка.

Особенности и сущность операции

Перестрахование заключается в передаче рисков от одного страховщика к другому. По своей сути это является специальным видом страхования, который существует исключительно между страховщиками. Сам процесс, который при этом происходит, носит название перестраховочной цессии, страховщик, передающий риски, называется цедентом, а тот, который их принимает, цессионарием. Передача принятых на себя обязанностей у определенного перестрахователя может возникать в связи с тем, что имеющиеся риски по уже заключенным договорам со страхователями значительно превышают размер ресурсов компании. Стоит отметить, что при передаче риска вместе с ним страховая компания передает также часть страховой премии и таким образом несколько выравнивает страховой портфель.

В процессе перестрахования стороны должны придерживаться определенных принципов, среди которых первым является наличие обязательства по выплате цеденту средств только в том случае, когда сам цедент осуществил возмещение застрахованному лицу или выгодоприобретателю. Вторым принципом является так называемый принцип доброй воли, когда страхователь должен предоставлять всю имеющую значение информацию относительно существенных обстоятельств по застрахованному риску. То есть должен указывать имеющиеся угрозы целостности застрахованного объекта и такие действия необходимо выполнять перед непосредственным заключением договора или в процессе его действия при изменении каких-либо обстоятельств.

Какими способами осуществляется процедура?

При передаче риска в перестрахование ответственность перед страхователем в любом случае будет нести первичный страховщик — зачастую страхователь даже не знает о существовании перестраховщика, которое, к слову может выражаться в многократной форме, когда обязательства передаются несколько раз. По форме передачи имеющегося риска выделяют три вида договоров перестрахования:

  • Факультативные;
  • Облигаторные;
  • Факультативно-облигаторные.

Факультативная форма является наиболее традиционной и ранней формой такого рода деятельности. Она заключается в том, что перестраховщик и цедент имеют право выбора. Право выбора цедента заключается в том, что он имеет возможность принимать предложение относительно участия в перестраховании или нет. Цедент же имеет право самостоятельно решать, имеется ли необходимость передачи риска и если да, то какому из субъектов рынка страхования предоставить такую возможность. Причем выбирая перестраховщика первоначальный страховщик может опираться как на репутацию страховой компании, так и на опыт уже имеющегося сотрудничества. При таком типе перестрахования перестраховщик имеет возможность рассмотреть все имеющиеся условия по предлагаемому ему на принятие риску, поскольку компания, являющаяся цедентом, несет полную ответственность по предоставлению достоверной информации. Плюсами такого типа перестрахования является минимизация рисков, а отрицательной стороной считают затраты времени и средств, которые могут потребоваться обеим сторонам на подробное изучение всех нюансов дела.

Читать еще:  Общая схема процесса управления риском

Возникшая необходимость в ускорении процесса перестрахования спровоцировала выработку другой формы передачи рисков, которая получила название облигаторной. Такая форма заключается в том, что перестрахователь передает часть имеющихся обязательств и при этом перестраховщик несет обязательство принятия таких рисков. Кроме самих рисков в договоре оговариваются также особые условия, к которым относится лимит ответственности, величина перестраховочной премии, комиссия. При такой форме перестрахования страховщик может передавать определенные группы риска, которые другая сторона принимает, детально не изучая каждый отдельный договор.

Факультативно-облигаторная форма заключается в том, что цедент самостоятельно оценивает, какие конкретно риски и по каким договорам он имеет намерение передать ответственность, а цессионарий несет обязанность их принятия на заранее оговоренных условиях. Такая форма в некоторой степени является не всегда выгодной перестраховщику, поскольку первоначальные страховщики иногда намеренно стараются передать риски, наименее выгодные ему, ответственность за наступление которых он хочет с себя снять.

Заключение

Итак, передача риска в перестрахование заключается в том, что первоначальный страховщик, с которым лицо или организация заключили договор, передает имеющееся у себя обязательство другому страховщику. При этом передаваться могут как отдельные договоры, так и целые группы рисков по действующим на данный момент соглашениям. Стороны страховых отношений в зависимости от наличия времени, а также репутации цедента и цессионария могут применять одну из трех существующих форм перестрахования.

Вопрос 2. Передача страхового риска.

Лекция №11. Перестрахование.

Вопросы:

Экономическое содержание перестрахования.

Передача страхового риска.

Формы и методы перестрахования.

Место и роль перестрахования на российском рынке.

Вопрос 1. Экономическое содержание перестрахования.

Перестрахование — это независимый вид страхования. Целью перестрахования является защита страховщика от возможных финансовых потерь, которые ему придется нести по собственным договорам страхования, если он не защитится перестрахованием. Объем защиты в каждом случае определяется договором перестрахования. С помощью перестрахования страховщик может увеличить емкость своего страхового портфеля посредством заключения договоров прямого страхования по рискам, превышающим по своей полной стоимости его финансовые ресурсы. Благодаря перестрахованию страховая компания поддерживает необходимое равновесие в своей деятельности, которая постоянно находится под угрозой многих факторов. К таким факторам относятся и случайные колебания в развитии убыточности, и вероятность катастроф, способных причинить колоссальный убыток, особенно в ситуации кумуляции убытка, когда страховщик несет ответственность по многочисленным страховым полисам из-за одного события.

Существует множество определений перестрахования. Классическое определение было дано в законодательстве Великобритании в XIX в., где перестрахование трактовалось как новое страхование уже застрахованного риска, предназначенное для того, чтобы обезопасить страховщика от ранее принятых рисков. Самое краткое определение дано в Немецком Торговом уставе (§ 779): «Перестрахование — это страхование риска, взятого на себя страховщиком».

В Федеральном законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации» сказано: «Перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика)».

Эти и другие, более подробные определения перестрахования имеют общие черты:

— перестрахование — это подлинное страхование;

— риск, взятый на себя страховщиком по прямому договору страховании, называется оригинальным риском и является основным объектом договора перестрахования;

— второй стороной по договору перестрахования может быть только страховщик.

Между страхователем и перестраховщиком не возникают правоотношения. В этом заключается основное различие между перестрахованием и сострахованием.

Вопрос 2. Передача страхового риска.

Перестрахование имеет большую историю. Впервые оно появилось в средние века в сфере морского страхования. Первый известный контракт с признаками перестрахования был заключен в Генуе в 1370 г. между агентом страховщика и двумя торговцами, выступившими в роли перестраховщиков. По договору перестраховывалась часть рейса по перевозке на кораблях товаров из Генуи в Брюгге. По мере развития торговых отношений перестрахование нашло широкое распространение в Италии, Фландрии и Ганзейских городах, а затем в Великобритании.

Довольно долгое время перестрахование ограничивалось рисками связанными с морскими перевозками грузов. Только в начале XIX столетия в связи с бурным развитием промышленности в Европе появился спрос на перестрахование огневых и других рисков. Прежде всего, этот спрос удовлетворялся страховщиками, обладавшими значительными финансовыми ресурсами и давно работавшими на страховом рынке, причем преимущество отдавалось страховщикам, имевшим свои филиалы за рубежом.

Читать еще:  Ставка дисконтирования с учетом риска

На современном рынке перестрахования сформировались следующие центры: США, Центральная Европа, Япония и Бермуды. Последние, по оценкам специалистов, с середины 1990-х гг. аккумулируют около 10% мировой перестраховочной премии. Рост числа перестраховщиков в странах с оффшорными зонами вызван жестким регулированием мирового перестраховочного рынка его лидерами — перестраховочными компаниями

Swiss Re, Munich Re, General Colon Re, синдикатом Lloyd’s.

Продолжающаяся концентрация перестраховочного капитала обусловлена прежде всего процессами глобализации в экономике и постоянно растущей потребностью в формировании все больших перестраховочных емкостей. Современный мировой рынок перестрахования имеет следующие отличительные черты:

— продолжается географическая диверсификация перестраховочного бизнеса, т.е. вовлечение перестраховщиков в перераспределение принимаемых рисков в целях стабилизации мирового страхового рынка;

— развиваются новые направления обслуживания клиентов, предоставления услуг в области информационных технологий;

— финансовая устойчивость обеспечивается за счет более эффективного управления перестраховочными обществами.

На перестраховочном рынке есть покупатели, продавцы и страховые посредники:

1. Общества, покупающие перестраховочную защиту.Обычная страховая компания. Среди компаний, нуждающихся в перестраховочной защите, на первом месте стоит обычная страховая компания, заключающая договоры страхования со страхователями. В договоре перестрахования страховщик именуется цедентом. Цедент (прямой страховщик) — это первичный страховщик, передающий риск в перестрахование. Процесс передачи риска в перестрахование носит название цессии, или цедирования риска.

Страховая организация приобретает перестрахование по тем же причинам, что и страхователь, заключающий прямой договор страхования, а именно: обеспечение безопасности, стабильности, увеличение емкости принимаемых дел, освобождение от угрозы полной катастрофы. Большое значение имеет возможность распределения стоимости риска по мировому рынку. Разместив перестрахование во многих странах, страховщики добиваются того, что последствия риска не оказывают негативного влияния на экономику одной страны, а достаточно равномерно и менее болезненно распределяются по миру.

Закрытая (кэптивная) страховая компания. Данные общества принадлежат нестраховым родительским компаниям и осуществляют страховые операции в основном для них. Крупное предприятие для страхования собственных рисков может создать дочернюю компанию, которая и будет закрытым (кэптивным) страховым обществом. Кэптивное общество, как правило, не является достаточно крупным, чтобы держать на своей ответственности весь риск, поэтому нуждается в перестраховочной защите на большие суммы.

2. Общества, предлагающие перестраховочную защиту.Предоставлять перестраховочную защиту может перестраховщик, который по договору перестрахования называется цессионером. Цессионер (перестраховщик) — это страховое (перестраховочное) общество, принимающее риски в перестрахование. Говоря о продавцах перестрахования, следует выделить в первую очередь профессиональных перестраховщиков.

Профессиональный перестраховщик. Это страховое общество, занимающееся только перестрахованием. Такое общество не заключает договоры прямого страхования и, следовательно, не имеет прямых правоотношений со страхователями. Профессиональный перестраховщик имеет право предлагать свои услуги по перестрахованию в любой сфере бизнеса, с которым имеет дело страховщик. Это может касаться страхования имущества и ответственности, жизни и здоровья, кредита и страхования от несчастного случая. Обычно профессиональные перестраховщики имеют организационно-правовую форму акционерного общества.

Перестраховщики, в свою очередь, являются активными покупателями перестрахования. Они ищут страховую защиту гак же, как страхователи и прямые страховщики, так как не защищены от внезапных крупных убытков и. следовательно, желают обеспечить финансовую устойчивость посредством приобретения перестрахования для себя.

Первичный страховщик, занимающийся перестрахованием. В настоящее время в мире действуют около 200 профессиональных перестраховочных обществ. Но услуги по перестрахованию оказывают и первичные страховщики. Различают активное и пассивное перестрахование. Активное перестрахование заключается в принятии рисков для покрытия или продаже страховых гарантий. Пассивное перестрахование состоит в передаче рисков перестраховщикам или приобретении страховых гарантий.

3. Ретроцессия.Дальнейшая передача перестрахованных рисков в перестрахование другой компании называется ретроцессией. Ретроцессия — это способ, позволяющий перестраховщику путем передачи части своей ответственности третьему страховщику ограничить свой риск и таким образом сбалансировать свой портфель. Передающая компания является ретро-цедентом., а принимающая ретроцессионером. С помощью ретроцессии перестраховщик может разделить крупный риск, следовательно, ретроцессия — форма перестрахования второго уровня.

4. Перестраховочный брокер.Перестраховочный брокер — так же как и брокер в страховании, является экспертом в области законодательства и практики перестрахования. Он является агентом перестрахователя и не несет юридической ответственности перед перестраховщиком. Если при выполнении своих профессиональных обязанностей брокер допустил небрежность, в результате которой перестрахователю нанесен ущерб, посредник обязан возместить пострадавшему все убытки.

Расширение перестраховочной деятельности многочисленных страховщиков было бы невозможно без посредничества перестраховочных брокеров Страховые предприятия, занимающиеся и страхованием, и перестрахованием, лишены возможности самостоятельно поддерживать отношения со своими цедентами и в большой степени зависят от брокеров.

Профессиональные перестраховщики также довольно часто принимают предложения брокеров. В основном это относится к зарубежной деятельности. Брокеру дается исключительное право по размещению перестраховочных договоров на рынке. Заслуживает внимания и тот факт, что, получая комиссионное вознаграждение от перестраховщика, брокер представляет интересы уполномочившего его на это страховщика.

5. Перестраховочный пул — добровольное объединение страховых компаний, передающих в пул все подлежащие перестрахованию риски сверх суммы собственного удержания по всему портфелю страхования, отдельным видам страхования либо по определенным опасным рискам катастрофического характера, таким как страхование ядерных реакторов, атомных электростанций, авиационных, фармацевтических и других рисков. Страховщики и перестраховщики заключают соглашение об образовании пула с целью распределения ответственности по особо опасным или несбалансированным рискам. Члены пула обязуются в соответствии с уставом пула принимать все указанные в соглашении риски только в рамках пула и брать долю во всех рисках, переданных в пул.

Читать еще:  Неприемлемый уровень риска

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Передача риска

Передача риска – это передача ответственности за риск третьим лицам при с сохранением существующей степени риска.

Сущность передачи риска

Под передачей (переносом) риска понимается передача другой стороне бремени потерь от риска.

Передача риска является очень важным и достаточно сложным методом обработки риска. В нем принимают участие, как минимум, двое. В некоторых случаях участников значительно больше, а отношения, возникающие между ними при передаче риска, не являются прозрачными. Помимо этого, сами возможности и способы оформления передачи рисков могут строго регламентироваться действующим законодательством.

Риск может быть передан по одному двух вариантов:

  1. Передача с целью регулирования рисков;
  2. Передача с целью финансирования рисков.

В случае передачи риска с целью регулирования другой стороне, передается возможность появления неблагоприятного события. Это чаще всего происходит путем передачи процесса или объекта, с которым связан риск. Если переданный риск реализуется, то убытки понесет принимающая сторона.

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

При передаче риска с целью финансирования вероятность наступления случайных убытков остается у передающей стороны. При этом принимающая сторона берет на себя обязательства по полному или частичному возмещению первой стороне указанных убытков.

Как правило, передача риска имеет место быть в таких случаях:

  • Когда возможный убыток от наступления риска слишком велик;
  • Когда законом предусмотрена передача данного риска, т.е. запрещается удержание риска;
  • Когда передача риска, по мнению руководства фирмы, самый эффективный метод.

Риски могут передаваться:

  • По закону;
  • По договору;
  • На основании других механизмов.

Передача риска – это сложный процесс не только с юридической стороны, но и со стороны управления. Часто сложно провести оценку надежности данного метода обработки риска, поскольку она во многом зависит от правильного выбора принимающей стороны, ее возможностей и готовности управлять данным риском.

Нередко руководители совершают ошибки при передаче риска другим, а именно:

  • Риск передается стороне, не имеющей возможности эффективно его урегулировать;
  • Передача риска происходит стороне, которая не в состоянии покрыть случайные убытки;
  • Осуществляется многократная передача риска, в результате чего трудно определить ответственного за него.

Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!

Подобные ошибки становятся причиной увеличения общей неопределенности в отношении убытков у передающей стороны.

Принятие решения о передаче риска должно сопровождаться оценкой стоимости использования данного метода, поскольку в длительном периоде обычно передача риска оказывается дороже, чем его преодоление.

Методы и формы передачи риска

Наиболее распространенные методы передачи рисков представлены на рисунке 1.

Рисунок 1. Методы передачи рисков. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Охарактеризуем каждый из них.

Под страхованием понимается передача рисков страховой компании за плату. Страхование является основным методом страхования рисков. Его суть заключается в том, что инвестор готов отказаться от некоторой части доходов, чтобы минимизировать риски.

Хеджирование представляется собой систему мер, которая позволяет полностью исключить или же ограничить риски финансовых операций при неблагополучных изменениях в будущем, изменении цен и т.д.

Хеджирование может быть на повышение и понижение. В первом случае – это биржевая операция по скупке срочных контрактов, опционов. Во втором случае имеет место биржевая операция, при которой продаются срочные контракты, опционы.

К иным формам передачи риска относятся:

  • Строительные контракты, при которых все риски при строительстве переходят к строительной фирме;
  • Аренда, при которой после заключения договора аренды все риски переходят к арендатору, но некоторая часть из них остается у собственника;
  • Контракт на хранение, перевозку грузов, т.е. транспортной компании передаются риски, связанные с порчей или утратой продукции в процессе ее транспортировки.

Защитные оговорки делятся на:

  • Валютные, которые представляют собой специальное условие, позволяющее предотвратить потери от девальвации валюты;
  • Товарно-ценовые, к примеру, оговорки о скользящих ценах, индексные оговорки, которые предполагают изменение платежа пропорционально изменениям цен за период с даты подписания договора до исполнения обязательства.

Способы компенсации риска

Компенсация – это комплекс мероприятий, которые направлены на предупреждение рисков и создание условий минимизации последствий реализации рисков.

К методам компенсации рисков относятся:

  • Стратегическое планирование;
  • Составление прогноза экономической конъюнктуры;
  • Анализ нормативно-правовой и социально-экономической среды;
  • Проведение целенаправленного маркетинга;
  • Создание резервов;
  • Самострахование.

Другими словами, под компенсацией рисков понимается регулярная деятельность по обеспечению эффективного функционирования предприятия.

Распространенным инструментом компенсации риска является привлечение помощи со стороны для управления рисками. Также риски компенсируются за счет заключения долгосрочных соглашений с потребителями и поставщиками, за счет создания интегрированных структур, объединяющих организации и предприятия, связанные производственными, финансовыми и другими отношениями, за счет объединения нескольких предприятий для укрупнения своих капиталов.

Так и не нашли ответ
на свой вопрос?

Просто напиши с чем тебе
нужна помощь

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты 220 Вольт
Adblock
detector
×
×