S-p.su

Антикризисные новости
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Особенности депозитных сертификатов

Депозитный сертификат — что это

Среди услуг, которые сегодня предлагают российские коммерческие банки, широкое распространение получает выдача депозитных сертификатов. Этот банковский продукт является относительно новым на отечественном банковском рынке, однако популярность его неуклонно растёт.

p, blockquote 1,0,0,0,0 —>

Далее читайте всё о депозитных сертификатах.

p, blockquote 2,0,0,0,0 —>

Что это депозитный сертификат?

Депозитный сертификат – одна из разновидностей ценных бумаг, которые выпускают и выдают своим клиентам (юридическим лицам) коммерческие банки.

p, blockquote 3,0,0,0,0 —>

Данный сертификат является документом, подтверждающим и удостоверяющим факт и сумму внесённого в банк вклада и право держателя на получение суммы с процентами по завершении установленного срока. Документ подтверждает право вкладчика на получение указанной в нём суммы. Средства можно получить в любом отделении банка, выдавшего данное свидетельство.

p, blockquote 4,0,0,0,0 —>

Выпуск и выдача депозитных сертификатов регламентируется на законодательном уровне статьёй 844 ГК РФ.

p, blockquote 5,0,0,0,0 —>

Важно! Депозитный сертификат не может являться платёжным средством при расчётах за товары или услуги.

В России подобными сертификатами пользуются различные предприятия, желающие временно разместить свободные активы и получить доход на свой капитал. Документ можно приобрести как за наличные банкноты, так и за счёт средств, размещённых на вкладе клиента банка.

p, blockquote 7,0,0,0,0 —>

Депозит, депозитный и сберегательный сертификаты: в чём разница?

Депозитный и сберегательный сертификат – понятия схожие, но не взаимозаменяемые. Разница между этими бумагами лишь в том, что депозитные сертификаты предлагаются юридическим лицам (предприятиям, организациям), а сберегательные — предназначены для обслуживания физлиц. Условия обращения обоих сертификатов ничем не отличаются. Оба документа могут быть приобретены в любое время, пока период их действия не окончен, а проценты по обоим сертификатам начисляются с момента их покупки.

p, blockquote 8,0,0,0,0 —>

Общие свойства депозитных и сберегательных сертификатов:

p, blockquote 9,0,0,0,0 —>

  • являются ценными бумагами;
  • выпускаются только банками;
  • регулируются банковским законодательством;
  • выпускаются в документарной форме;
  • подразумевают переход прав иным лицам;
  • не могут являться расчётным и платёжным инструментом за товары и услуги;
  • выдаются только резидентам РФ.

p, blockquote 10,0,0,0,0 —>

Не стоит путать также понятия «депозит» и «депозитный сертификат». Основное их отличие кроется в том, что сертификат считается ценной бумагой, которая одновременно является и активом. Депозит представляет собой простой договор между банковской организацией и предприятием. При оформлении сертификатов происходит трансформация активов: вместо ликвидных денежных средств организация получает депозитные сертификаты.

p, blockquote 11,0,0,0,0 —>

Ещё одна особенность этого документа в том, что он не снижает ликвидность, поскольку предприятие может продать сертификат, который, как любая ценная бумага, способен перепродаваться и вращаться на рынке ценных бумаг.

Разновидности депозитных сертификатов

Существует 2 их вида:

p, blockquote 13,1,0,0,0 —>

  • Именные: выплата производится только тому юрлицу, которое указано в сертификате в качестве вкладчика. В этом случае передача прав на данный вклад другому юрлицу осуществляется через процедуру цессии (уступки).
  • На предъявителя: выплата производится лицу, предъявившему в банке сертификаты. Такие сертификаты не подпадают под действие государственной гарантии вкладов.

Обратите внимание! Сертификаты на предъявителя обладают меньшей доходностью, чем именные.

Преимущества и недостатки

Для чего нужны депозитные сертификаты? Удобство их приобретения состоит в том, что данный сертификат объединяет в себе особенности банковского вклада и ценной бумаги. Процентная ставка всегда является фиксированной и выдаётся клиенту в момент погашения. Сертификат можно передать или уступить, подарить иди завещать другому лицу. Если эта ценная бумага оформлена на предъявителя, то никаких дополнительных действий, кроме получения сертификата, не потребуется.

p, blockquote 15,0,0,0,0 —>

Для именного же сертификата в случае передачи прав нужно будет провести процедуру цессии (уступки требования). Ещё одно преимущество — сертификаты можно предоставить в залог при оформлении кредита, а сам документ в этом случае передаётся на хранение в банк. Кроме того, сертификат можно брать с собой в продолжительную поездку вместо наличных денег.

p, blockquote 16,0,0,0,0 —>

А теперь немного о минусах приобретения депозитного сертификата:

p, blockquote 17,0,0,0,0 —>

  • Подобные документы не введены в систему страхования вкладов.
  • Если депозитный сертификат оформлен на предъявителя, то за его сохранностью придётся так же тщательно следить, как и за наличными средствами. Он не должен попасть третьим лицам в руки.
  • Начисляемые на сертификат проценты подлежат налогообложению аналогично классическому вкладу. Налог, составляющий обычно около 35%, удерживается банком с владельца сертификата.
  • Первоначальная стоимость сертификата облагается налогом (13%) при смене владельца. Если именной сертификат перешёл к другому лицу в результате дарения или по наследству, то этот человек должен будет уплатить НДФЛ, поскольку является наследником вкладчика.

Задачи, решаемые депозитным сертификатом, кардинально отличаются от задач, решаемых стандартным вкладом. Предприятие может вложить финансовые средства в них, определив срок вложения. В случае необходимости юрлицо вправе продать сертификат даже раньше запланированного срока.

p, blockquote 18,0,0,0,0 —>

Важно: Депозитный сертификат — это хороший способ временного размещения финансовых средств организации. Во-первых, средства защищены от процессов инфляции, а во-вторых — компания может получить дополнительный доход, а при необходимости — продать сертификат на рынке ценных бумаг.

Практика внедрения депозитных сертификатов в России

В настоящее время депозитные сертификаты предлагают для приобретения и пользования своим клиентам более 25 коммерческих банков РФ.

p, blockquote 20,0,0,0,0 —>

Российские банковские организации продают депозитные сертификаты в рублях и в валюте. Большей актуальностью пользуются сертификаты на вклады в евро и в долларах, поскольку эти валюты более безопасны в плане инфляции по сравнению с рублём.

p, blockquote 21,0,0,0,0 —>

Процентные ставки по депозитным сертификатам всегда намного выше, чем по стандартным срочным депозитам, поскольку они не защищены Агентством по страховым вкладам, а это значит, что банк способен предложить более высокие проценты.

p, blockquote 22,0,0,0,0 —>

Ключевая сложность при покупке депозитного сертификата – это довольно крупные суммы вкладов, из-за чего данный финансовый продукт и позиционируется в основном как услуга для среднего и крупного бизнеса. Банки РФ устанавливают минимальный размер вклада на уровне 100–500 тысяч рублей.

p, blockquote 23,0,0,0,0 —>

Условия погашения российских банков, как правило, следующие:

p, blockquote 24,0,0,0,0 —>

  • По окончании срока договора предъявленный депозитный сертификат погашается в полном объёме с полной выплатой процентов по депозиту.
  • При досрочном прерывании договора предъявленный депозитный сертификат погашается в полном объёме, но проценты выплачиваются путём расчёта по ставке, прописанной в сертификате.
  • Процедуру уступки (цессии) некоторые банки проводят бесплатно, другие — взимают дополнительную комиссию за её проведение.
  • Сроки размещения финансовых средств в виде рассматриваемой ценной бумаги составляют от нескольких месяцев до 3 лет. Самыми актуальными на российском фондовом рынке считаются годовые ценные бумаги, сочетающие оптимальный срок и хорошие проценты.
Читать еще:  Сберегательный счет это депозитный или текущий

Согласно статистике, наибольшей популярностью пользуются депозитные сертификаты российского Сберегательного банка. Ставка по ним приблизительно равна ставке по депозитным вкладам, а если и превышает, то ненамного. Сбербанк России выпускает исключительно сертификаты «на предъявителя».

p, blockquote 25,0,0,0,0 —> p, blockquote 26,0,0,0,1 —>

Итак, депозитный сертификат – это достаточно надёжный способ инвестирования финансовых средств. Единственное, что здесь очень важно, — подыскать очень надёжный банк-эмитент, поскольку государственной гарантии по этим ценным бумагам нет.

Что такое депозитный сертификат

Депозитный сертификат является ценной бумагой, которую банковское учреждение выдает организации. Он подтверждает, что организация внесла сумму денежных средств в определенном размере на депозитный счет. Данный сертификат содержит в себе информацию о процентах, которые выплачиваются банковской организацией владельцу сертификата по окончании установленного срока вклада. Кроме того, могут указываться условия, при которых сертификат расторгается раньше срока. В данной ситуации, обычно, очень уменьшается процентная ставка, которая устанавливается первоначально.

Подробнее о депозитном сертификате

Депозитные сертификаты появились не так давно. Впервые их выпуск произошел в Соединенных Штатах Америки в 1961 году, затем они начали выпускаться и в европейских странах, а в 1992 году они впервые были выпущены в России.

Депозитный сертификат – это идеальный способ разместить свободный капитал организации. При наименьших рисках данный вклад является защитой денежных средств от инфляции, при этом, в случае, если проценты по сертификату смогут перекрыть инфляцию за настоящий временной период, можно получить и дополнительную прибыль. Помимо того, если возникнет необходимость, этот вид ценных бумаг в любое время можно выгодно продать.

Главные отличия депозитного сертификата от обыкновенного депозита в банке заключаются в следующем:

  • все расчеты являются безналичными;
  • возможность использования в виде залога;
  • оформляется только компаниями-юридическими лицами;
  • возможность передачи или продажи.

Какие бывают депозитные сертификаты?

Депозитные сертификаты делятся на 2 вида:

  1. Именной – его может погасить лишь владелец данной ценной бумаги. Передать или продать его можно лишь в результате цессии – специальной процедуры, при которой владельцем назначается другое юридическое лицо.
  2. На предъявителя – это вид ценных бумаг не нуждается в дополнительных формальных процедурах при передаче/перепродаже. Его может погашать любая компания, но проценты по нем обычно меньше, чем по именному депозитному сертификату.

Необходимо учесть, что средства, которые вложены в данный сертификат, не относятся к страхованию вкладов системы государства, в связи с чем, для того, чтобы его оформить, необходим выбор лишь максимально надежных и проверенных банков.

В таблице ниже можно увидеть, чем отличаются сберегательные и депозитные сертификаты.

Как мы видим, депозитные сертификаты выпускаются и предназначаются лишь для юридических лиц, а сберегательный предназначен для физических лиц. Его номинал может составлять свыше 1000 рублей.

Можно использовать именной депозитный сберегательный сертификат для того, чтобы сохранить и перевозить денежные средства в крупном размере, к примеру, путешествуя. Если этот вид ценных бумаг теряется, их не сможет использовать другое лицо. Кроме того, в любой момент можно получить дубликат.

Положительные стороны и недостатки

Подытожив сказанное выше, рассмотрим плюсы и минусы депозитных сертификатов. К плюсам можно отнести:

  • зафиксированная ставка – банк не имеет право менять первоначально установленную процентную ставку в течение всего срока действия бумаги.
  • возможна продажа по номинальной стоимости, при этом учитываются накопленные проценты. Данный способ более оптимальный, в отличие от погашения в банке, поскольку он, в случае расторжения раньше установленного срока, не будет осуществлять выплату процентов, которые первоначально предполагает сертификат. С большей долей вероятности выплаты процентов произойдет согласно ставке вкладов до востребования.
  • возможность использования как залога, к примеру, при получении займа.

Недостатками являются следующие факторы:

  • вложенные средства не относятся к системе госстрахования вкладов, в связи с чем, если у банка будет отозвана лицензия, существует риск ничего не получить;
  • налоги – полученные проценты прибыли подлежат налогообложению в пределах 35 %. Мало того, если меняется владелец, должен быть выплачен налог 13 %– это немалая сумма, в особенности, если учесть, что процентная ставка по данному вкладу, как правило, меньше, чем этот процент.

Следует отметить, что депозитный сертификат имеет положительные стороны и для банков-эмитентов. Ими считаются:

  • простые требования к выпуску сертификатов – регистрация эмиссия в данном случае не нужна, в отличие от облигаций;
  • условия выпуска устанавливает только банк, хотя необходимо согласовать данную процедуру с Центробанком России.

Иначе говоря, привлечение денежных средств клиентов за счет эмиссии данного вида ценных бумаг намного проще и дешевле, чем, к примеру, при помощи эмиссии облигаций.

Депозитный сертификат: кто может вкладывать в него деньги

Среди разнообразия современных банковских продуктов особое место занимают депозитные сертификаты. Эта ценная бумага появилась в России относительно недавно, но уже набирает обороты. Мы изучили, что такое депозитный сертификат и чем он отличается от сберегательного сертификата, а также виды, особенности, достоинства и недостатки этих документов.

Депозитный и сберегательный сертификат: сходства и отличия

Согласно нормам Гражданского Кодекса РФ, депозитный сертификат — это такая разновидность ценной бумаги, подтверждающих право вкладчика на сохранение и возврат инвестированных денег, а также оговорённых процентов, после того как срок действия документа закончится.
Каждый депозитный сертификат содержит обязательные реквизиты:

  • название документа и банка, его выдавшего;
  • серия и номер;
  • дата выдачи;
  • сумма вклада;
  • обязанность эмитента вернуть средства, внесённые на депозит, включая проценты;
  • информация о владельце (в именном сертификате);
  • дата возврата суммы;
  • размер причитающихся процентов;
  • процентная ставка «до востребования»;
  • сведения о банке-эмитенте, подписи полномочных лиц и официальные печати;
  • подпись владельца (на именном сертификате).

Если одного из вышеперечисленных реквизитов нет, ценная бумага будет считаться недействительной. Документ выпускается строго на официальном бланке в лицензированной типографии. Это минимизирует риск подделки сертификата.

Депозитный сертификат в целом то же самое, что и сберегательный. Он также обеспечивает право получения вложенной суммы и банковских процентов. Отличительная особенность заключается в статусе владельца: сберегательный сертификат предлагается исключительно физлицам, а депозитный — компаниям и организациям, т.е. юрлицам. В остальном правила использования этих банковских продуктов абсолютно идентичны.

Читать еще:  Возврат с депозитного счета арбитражного суда

Разновидности депозитных сертификатов

Различают разовые и серийные депозитные облигации, а также именные и на предъявителя.

Разовые и серийные

Выпускают разовые и серийные депозитные сертификаты. Разовая ценная бумага изготавливается индивидуально для определённого вкладчика. Серийные облигации выпускаются партиями и рассчитаны на расширенный круг владельцев. Данные для серийных сертификатов просто вписываются в готовый типовой бланк. По юридической силе и правилам использования разовые и серийные ценные бумаги не отличаются друг от друга.

Именные и на предъявителя

В зависимости от субъектного состава депозитные сертификаты бывают:

Именная облигация рассчитана на определённого владельца, данные которого указываются непосредственно в самом документе. Такой документ возможно передоверить другому лицу только заключив договор цессии.

Документ без указания имени владельца может погасить каждый человек, который предъявляет в банке эту бумагу. Её можно свободно отдать третьим лицам, что открывает дополнительные возможности для инвестирования средств.

Заметим, что продажа депозитного сертификата до истечения срока действия подразумевает гораздо меньшую упущенную выгоду, чем при преждевременном погашении. В этом и состоит основное преимущество депозитной облигации среди других банковских продуктов, например, вклада.

Именные сертификаты обычно имеют большую процентную ставку, чем сертификаты без указания владельца.

Отличительные черты

Как и любой финансовый документ, депозитный сертификат облает рядом отличительных особенностей. Для удобства мы систематизировали все необходимые сведения в виде таблицы.

Наименование особенностиИменной депозитный сертификатДепозитный сертификат на предъявителя
Форма выпускаДокументарная (на офиц. бланке)Документарная (на офиц. бланке)
ВалютаРоссийский рубльРоссийский рубль
ВладелецЮридические лица резиденты и нерезидентыЮридические лица резиденты и нерезиденты
Возможность выступать платёжным средствомНетДа
Возможность пополненияНетНет
Возможность продления срокаНетНет
Процентная ставкаФиксированнаяФиксированная
Возмещение прав при утратеБанк выдает дубликатПо решению суда

Напрашивается вывод, что именные и депозитные сертификаты на предъявителя очень похожи. Однако бумаги на предъявителя могут свободно отчуждаться другим лицам, то есть использоваться как платёжное средство. А именные — нет, их может обналичить только тот владелец, чье имя прописано в документе. Это ограничивает свободу обращения, но ставки на таких условиях выгоднее. Именная облигация по сути своего содержания защищена от кражи или потери, в то время как документ на предъявителя может использовать любой человек в своих целях.

Кто может быть эмитентом депозитных сертификатов

Чтобы осуществлять выпуск депозитных сертификатов банк-эмитент должен соответствовать ряду необходимых требований. Эти условия подробно прописаны в положении «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций».

К ним относятся:

  • осуществление банком-эмитентом непрерывной коммерческой деятельности в течение двух лет;
  • годовая отчётность банка должна быть опубликована и утверждена аудиторами;
  • банк-эмитент должен действовать, соблюдая нормы и правила относительно своих резервов;
  • эмитент должен следовать нормам законодательства о банковской деятельности в РФ.

ЦБ РФ согласовывает условия выпуска и порядок обращения депозитных сертификатов. Нормы выпуска должны содержать визуальное описание и образец сертификата. Потенциальный эмитент, желающий выпускать сертификаты, в течение 10 дней должен сообщить о своем намерении в территориальное управление Центрального Банка РФ. Регистрирующий орган в свою очередь рассматривает предлагаемые условия и при отсутствии замечаний утверждает их, заверив своё решение официальным письмом.

Сегодня депозитные сертификаты выпускают несколько крупнейших банков страны, в частности: Сбербанк, ВТБ 24, Газпромбанк, Номос-Банк, «Открытие».К примеру, ВТБ 24 предлагает своим вкладчикам депозитные сертификаты сроком действия от 1 месяца до 5 лет. Допустимая сумма вложений — от 10 тысяч рублей. Процентная выгода меняется в зависимости от срока, который сертификат действует, и варьируется от 0,01 до 11 %.

Порядок погашения депозитного сертификата

Сертификат, о котором мы рассказываем, можно погасить в любом отделении или филиале банка-эмитента. Вам нужно заполнить заявление, указать реквизиты банковского счёта, куда нужно будет перевести деньги и предъявить сертификат. Погашение депозитных сертификатов в отличие от сберегательных всегда происходит без участия наличных денег.

Когда ценная бумага обналичивается раньше срока окончания действия, то сумма, прописанная в сертификате, полностью выплачивается вкладчику. Однако проценты вычислят по ставке, которая определена в строке «до востребования».

Плюсы и минусы депозитных сертификатов

Перед тем, как приобрести депозитный сертификат, необходимо объективно оценить преимущества и недостатки этого предложения.

Преимущества

  • это отличный способ инвестирования финансов;
  • фиксированные и достаточно высокие процентные ставки;
  • доступность быстрого погашения в любом отделении эмитента;
  • свободное обращение — право отчуждения третьим лицам (кроме именных сертификатов);
  • можно использовать во взаимных расчётах или в качестве залога при оформлении кредита;
  • надежность и низкие риски.

Недостатки

  • нет возможности пополнить или частично обналичить средства;
  • нет капитализации и, как следствие, перспективы накопления;
  • депозитные сертификаты не подлежат обязательному банковскому страхованию, в случае отзыва лицензии у эмитента, владелец не получит компенсации;
  • бумаги на предъявителя могут выкрасть и погасить без участия владельца;
  • выгода — проценты — являются объектом налогообложения.

Депозитный сертификат — это ценная бумага, предназначенная для сохранения финансовых активов юридических лиц. Они могут быть именными и на предъявителя. Вложения не подвержены инфляции, предусмотрен ресурс для прибыли в виде процентов. При необходимости возможна продажа облигации другому юридическому лицу. Потенциальным обладателям сертификатов необходимо найти зарекомендовавший себя банк-эмитент, поскольку страховой гарантии по этим ценным бумагам нет.

Депозитный сертификат — что это

Среди услуг, которые сегодня предлагают российские коммерческие банки, широкое распространение получает выдача депозитных сертификатов. Этот банковский продукт является относительно новым на отечественном банковском рынке, однако популярность его неуклонно растёт.

p, blockquote 1,0,0,0,0 —>

Далее читайте всё о депозитных сертификатах.

p, blockquote 2,0,0,0,0 —>

Что это депозитный сертификат?

Депозитный сертификат – одна из разновидностей ценных бумаг, которые выпускают и выдают своим клиентам (юридическим лицам) коммерческие банки.

p, blockquote 3,0,0,0,0 —>

Данный сертификат является документом, подтверждающим и удостоверяющим факт и сумму внесённого в банк вклада и право держателя на получение суммы с процентами по завершении установленного срока. Документ подтверждает право вкладчика на получение указанной в нём суммы. Средства можно получить в любом отделении банка, выдавшего данное свидетельство.

p, blockquote 4,0,0,0,0 —>

Выпуск и выдача депозитных сертификатов регламентируется на законодательном уровне статьёй 844 ГК РФ.

Читать еще:  Норма резервирования депозитов

p, blockquote 5,0,0,0,0 —>

Важно! Депозитный сертификат не может являться платёжным средством при расчётах за товары или услуги.

В России подобными сертификатами пользуются различные предприятия, желающие временно разместить свободные активы и получить доход на свой капитал. Документ можно приобрести как за наличные банкноты, так и за счёт средств, размещённых на вкладе клиента банка.

p, blockquote 7,0,0,0,0 —>

Депозит, депозитный и сберегательный сертификаты: в чём разница?

Депозитный и сберегательный сертификат – понятия схожие, но не взаимозаменяемые. Разница между этими бумагами лишь в том, что депозитные сертификаты предлагаются юридическим лицам (предприятиям, организациям), а сберегательные — предназначены для обслуживания физлиц. Условия обращения обоих сертификатов ничем не отличаются. Оба документа могут быть приобретены в любое время, пока период их действия не окончен, а проценты по обоим сертификатам начисляются с момента их покупки.

p, blockquote 8,0,0,0,0 —>

Общие свойства депозитных и сберегательных сертификатов:

p, blockquote 9,0,0,0,0 —>

  • являются ценными бумагами;
  • выпускаются только банками;
  • регулируются банковским законодательством;
  • выпускаются в документарной форме;
  • подразумевают переход прав иным лицам;
  • не могут являться расчётным и платёжным инструментом за товары и услуги;
  • выдаются только резидентам РФ.

p, blockquote 10,0,0,0,0 —>

Не стоит путать также понятия «депозит» и «депозитный сертификат». Основное их отличие кроется в том, что сертификат считается ценной бумагой, которая одновременно является и активом. Депозит представляет собой простой договор между банковской организацией и предприятием. При оформлении сертификатов происходит трансформация активов: вместо ликвидных денежных средств организация получает депозитные сертификаты.

p, blockquote 11,0,0,0,0 —>

Ещё одна особенность этого документа в том, что он не снижает ликвидность, поскольку предприятие может продать сертификат, который, как любая ценная бумага, способен перепродаваться и вращаться на рынке ценных бумаг.

Разновидности депозитных сертификатов

Существует 2 их вида:

p, blockquote 13,1,0,0,0 —>

  • Именные: выплата производится только тому юрлицу, которое указано в сертификате в качестве вкладчика. В этом случае передача прав на данный вклад другому юрлицу осуществляется через процедуру цессии (уступки).
  • На предъявителя: выплата производится лицу, предъявившему в банке сертификаты. Такие сертификаты не подпадают под действие государственной гарантии вкладов.

Обратите внимание! Сертификаты на предъявителя обладают меньшей доходностью, чем именные.

Преимущества и недостатки

Для чего нужны депозитные сертификаты? Удобство их приобретения состоит в том, что данный сертификат объединяет в себе особенности банковского вклада и ценной бумаги. Процентная ставка всегда является фиксированной и выдаётся клиенту в момент погашения. Сертификат можно передать или уступить, подарить иди завещать другому лицу. Если эта ценная бумага оформлена на предъявителя, то никаких дополнительных действий, кроме получения сертификата, не потребуется.

p, blockquote 15,0,0,0,0 —>

Для именного же сертификата в случае передачи прав нужно будет провести процедуру цессии (уступки требования). Ещё одно преимущество — сертификаты можно предоставить в залог при оформлении кредита, а сам документ в этом случае передаётся на хранение в банк. Кроме того, сертификат можно брать с собой в продолжительную поездку вместо наличных денег.

p, blockquote 16,0,0,0,0 —>

А теперь немного о минусах приобретения депозитного сертификата:

p, blockquote 17,0,0,0,0 —>

  • Подобные документы не введены в систему страхования вкладов.
  • Если депозитный сертификат оформлен на предъявителя, то за его сохранностью придётся так же тщательно следить, как и за наличными средствами. Он не должен попасть третьим лицам в руки.
  • Начисляемые на сертификат проценты подлежат налогообложению аналогично классическому вкладу. Налог, составляющий обычно около 35%, удерживается банком с владельца сертификата.
  • Первоначальная стоимость сертификата облагается налогом (13%) при смене владельца. Если именной сертификат перешёл к другому лицу в результате дарения или по наследству, то этот человек должен будет уплатить НДФЛ, поскольку является наследником вкладчика.

Задачи, решаемые депозитным сертификатом, кардинально отличаются от задач, решаемых стандартным вкладом. Предприятие может вложить финансовые средства в них, определив срок вложения. В случае необходимости юрлицо вправе продать сертификат даже раньше запланированного срока.

p, blockquote 18,0,0,0,0 —>

Важно: Депозитный сертификат — это хороший способ временного размещения финансовых средств организации. Во-первых, средства защищены от процессов инфляции, а во-вторых — компания может получить дополнительный доход, а при необходимости — продать сертификат на рынке ценных бумаг.

Практика внедрения депозитных сертификатов в России

В настоящее время депозитные сертификаты предлагают для приобретения и пользования своим клиентам более 25 коммерческих банков РФ.

p, blockquote 20,0,0,0,0 —>

Российские банковские организации продают депозитные сертификаты в рублях и в валюте. Большей актуальностью пользуются сертификаты на вклады в евро и в долларах, поскольку эти валюты более безопасны в плане инфляции по сравнению с рублём.

p, blockquote 21,0,0,0,0 —>

Процентные ставки по депозитным сертификатам всегда намного выше, чем по стандартным срочным депозитам, поскольку они не защищены Агентством по страховым вкладам, а это значит, что банк способен предложить более высокие проценты.

p, blockquote 22,0,0,0,0 —>

Ключевая сложность при покупке депозитного сертификата – это довольно крупные суммы вкладов, из-за чего данный финансовый продукт и позиционируется в основном как услуга для среднего и крупного бизнеса. Банки РФ устанавливают минимальный размер вклада на уровне 100–500 тысяч рублей.

p, blockquote 23,0,0,0,0 —>

Условия погашения российских банков, как правило, следующие:

p, blockquote 24,0,0,0,0 —>

  • По окончании срока договора предъявленный депозитный сертификат погашается в полном объёме с полной выплатой процентов по депозиту.
  • При досрочном прерывании договора предъявленный депозитный сертификат погашается в полном объёме, но проценты выплачиваются путём расчёта по ставке, прописанной в сертификате.
  • Процедуру уступки (цессии) некоторые банки проводят бесплатно, другие — взимают дополнительную комиссию за её проведение.
  • Сроки размещения финансовых средств в виде рассматриваемой ценной бумаги составляют от нескольких месяцев до 3 лет. Самыми актуальными на российском фондовом рынке считаются годовые ценные бумаги, сочетающие оптимальный срок и хорошие проценты.

Согласно статистике, наибольшей популярностью пользуются депозитные сертификаты российского Сберегательного банка. Ставка по ним приблизительно равна ставке по депозитным вкладам, а если и превышает, то ненамного. Сбербанк России выпускает исключительно сертификаты «на предъявителя».

p, blockquote 25,0,0,0,0 —> p, blockquote 26,0,0,0,1 —>

Итак, депозитный сертификат – это достаточно надёжный способ инвестирования финансовых средств. Единственное, что здесь очень важно, — подыскать очень надёжный банк-эмитент, поскольку государственной гарантии по этим ценным бумагам нет.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector