На самом деле есть две методики расчета округлений. Первая — по экономической сути, вторая — по бухгалтерской.
Простой пример: 1234 грн под 9,3%. В год получится 114,76 грн. Это экономическая суть.
Бухгалтерская (считается как сумма*процент/365*кол-во дней в период начисления). Примем, что начисление раз в месяц в последний день. Период с 01.01.2007 по 31.12.2007: За январь, март, май, июль, август, октябрь, декабрь — 9,75 (68.25) За февраль — 8,80 За апрель, июнь, сентябрь, ноябрь — 9,43 (37.72) Итого — 114,77
Разница в одну копейку. С точки зрения бухгалтерии правильная сумма 114,77. С точки зрения экономики — 114,76. Чем чаще период начисления (например каждый день) — тем больше разница.
З.Ы. Попытка объяснить проверяющему из НБУ, почему в январе начислено 9,75 а в декабре 9,76 (в случае выравнивания начисления под экономическую суть) — безнадежна. Т.к. тут же берется проверяющим калькулятор, проводятся элементарные математические действия, полученная сумма округляется и на вас смотрят как на идиота, который с неба взял копейку.
Так что решать бухгалтерам — или проблемы с клиентом (который оперирует экономической сутью) или проблемы с учетом (который оперирует бухгалтерской).
З.Ы. Попытка объяснить проверяющему из НБУ, почему в январе начислено 9,75 а в декабре 9,76 (в случае выравнивания начисления под экономическую суть) — безнадежна. Т.к. тут же берется проверяющим калькулятор, проводятся элементарные математические действия, полученная сумма округляется и на вас смотрят как на идиота, который с неба взял копейку.
Так что решать бухгалтерам — или проблемы с клиентом (который оперирует экономической сутью) или проблемы с учетом (который оперирует бухгалтерской).
Никаких проблем, ни с клиентами, ни с проверяющими. Берем договор, в нем написано, что срок дествия договора такой-то, начисление % осуществляется с такой-то периодичностью, за такой-то период. И если предусмотрено начисление ежемесячно и не предусмотрено проведение перерасчета по окончании срока за весь период, то какие могут быть вопросы? Если предусмотрен перерасчет, то его нужно проводить. Естественно, это должно быть описано в учетной политике. А рассуждения проверяющих и клиентов о методах округления и пересчета — это теория, у нас все делается в соответствии с условиями договора.
Участник
Группа: Участник Сообщений: 24
Все правильно. Но я пытался когда-то обьяснить тетке из НБУ. Конкретный вопрос был. Ведомость расчета процентов. За один месяц запись: сумма 1234.00, кол-во дней 31, сумма процентов 9.75. За другой месяц запись: сумма 1234.00, кол-во дней 31, сумма процентов 9.76. на логичный вопрос каким образом при одинаковых исходных данных появляются разные цифры ответить нормально я не могу до сих пор.
Калькулятор доходности вкладов
Онлайн калькулятор вкладов поможет вам быстро рассчитать проценты по любому вкладу, в том числе с капитализацией, с пополнениями и с учетом налогов, а также покажет график начисления процентов. Если вы планируете открыть вклад, то калькулятор поможет вам заранее рассчитать потенциальную доходность.
Капитализация процентов
При обычном вкладе начисленные проценты банк выплачивает вкладчику ежемесячно (либо с другой периодичностью, оговоренной условиями договора). Это называется «простые проценты». Вклад с капитализацией (или «сложные проценты») — это условие, при котором начисленные проценты не выплачиваются, а прибавляются к сумме вклада, таким образом увеличивая её. Общий доход от вклада в этом случае будет выше.
С помощью депозитного калькулятора вы можете сравнить результаты расчёта двух одинаковых вкладов (с капитализацией и без) и увидеть разницу.
Эффективная процентная ставка по вкладу
Эта характеристика актуальна только для вкладов с капитализацией процентов. В связи с тем, что проценты не выплачиваются а идут на увеличение суммы вклада, очевидно, что если ежемесячно возрастает сумма вклада, то и вновь начисленные на эту сумму проценты также будут выше, как и конечный доход.
Если рассчитать, сколько процентов было начислено к начальной сумме к концу срока вклада, эта величина и будет являться эффективной процентной ставкой.
Формула расчета эффективной ставки:
где N — количество выплат процентов в течение срока вклада, T — срок размещения вклада в месяцах.
Эта формула не универсальна. Она подходит только для вкладов с капитализацией 1 раз в месяц, период которых содержит целое количество месяцев. Для других вкладов (например вклад на 100 дней) эта формула работать не будет.
Однако есть и универсальная формула для рассчета эффективной ставки. Минус этой формулы в том, что получить результат можно только после рассчета процентов по вкладу.
Эффективная ставка = (P / S) * (365 / d) * 100
где P — проценты, начисленные за весь период вклада, S — сумма вклада, d — срок вклада в днях.
Эта формула подходит для всех вкладов, с любыми сроками и любой периодичностью капитализации. Она просто считает отношение полученного дохода к начальной сумме вклада, приводя эту величину к годовым процентам. Лишь небольшая погрешность может присутствовать здесь, если период вклада или его часть выпала на високосный год.
Именно этот метод используется для рассчета эффективной ставки в представленном здесь депозитном калькуляторе.
Налог на доход по вкладам
Налоговый кодекс Российской Федерации предусматривает налогооблажение вкладов в следующих случаях:
Если процентная ставка по рублевому вкладу превышает значение ключевой ставки ЦБ РФ на момент заключения или пролонгации договора, увеличенной на 5 процентных пунктов.
Если процентная ставка по валютному вкладу превышает 9%.
Ставка налога составляет 35% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов.
При этом налогом облагается не весь доход, полученный от вклада, а только часть, полученная в результате превышения процентной ставки по вкладу пороговой ставки. Для того, чтобы рассчитать налоговую базу (сумму, облагаемую налогом), нужно сначала рассчитать проценты налисленные по номинальной ставке вклада, а затем сделать аналогичный расчет по пороговой ставке. Разница этих сумм и будет являться налоговой базой. Для получения величины налога остается умножить эту сумму на ставку налога.
Наш депозитный калькулятор рассчитает ваш вклад с учетом налогов.
Калькулятор вкладов онлайн. Расчет процентов по депозиту с пополнениями снятиями и капитализацией
Вы можете указать сумму вашего вклада используя ползунок.
Если ходите задать свою дату закрытия вклада — нажмите «задать свой»
Укажите размер ставки вклада.
В зависимости от условий выберите подходящий пункт и внесите данные. Их можно добавлять и убирать
Планируете пополнять или изымать вклад?
Укажите это здесь, и калькулятор рассчитает все до мельчайших подробностей
Дополнительные параметры, которые необходимы для расчета налогов и дат выплаты вклада.
Сумма к получению
Эффективная %-ная ставка
В РФ доходы по ставке выше 15% в рублях и выше 9% в валюте облагаются налогом в размере 35%.
Данная диаграмма показывает начисленные проценты по вкладу с нарастающим итогом. Чем больше времени прошло, тем выше ваш доход по депозиту. Последний столбец соответствует вашему конечному доходу
Данная диаграмма показывает, сколько вы получите в конце вклада по сравнению с первоначальной суммой. В случае наличия пополнений и снятий, в конечной сумме они будут отражены.
Данная диаграмма показывает, сколько процентов будет начислено по вашему вкладу в каждый период времени. Если капитализации по вкладу нет, то это будет примерно прямая линия. Если капитализация есть, столбики процентов должны расти
Данный калькулятор позволяет рассчитать доходность по предполагаемым и уже имеющимся вкладам физических лиц. Если вам нужна помощь в расчете вклада, Вы можете использовать мобильную версию калькулятора на платформе Андроид.
Основные данные о мобильном приложении приложении
Банковский калькулятор вкладов для Андроид
Подходит для расчета вкладов любого банка: Тинькофф, Сбербанка, ВТБ, МКБ
Учитывает при расчете налоги и ставку рефинансирования
Есть возможность задать пополнения и снятия
Удобный график выплат и возможность посмотреть ваш доход на сегодня
Возможность учитывать несколько вкладов и знать сколько денег всего
Бесплатный калькулятор вкладов для Windows 10
Точный расчет вклада любого банка РФ
Учет пополнений и снятий
Возможность посчитать несколько вкладов
Абсолютно бесплатен
Понятная и подробная статистика
Возможность учесть фиксированную и плавающую ставку, неснижаемый остаток, макс. дату пополнения
Расчет вклада с капитализацией процентов.
Капитализация по вкладу — причисление полученных процентов к сумме вклада с последующим начислением дохода на увеличенную сумму. Установка параметров расчета с капитализацией процентов позволит рассчитать депозит, когда начисленная сумма процентов прибавляется к сумме депозита и начисление в новом периоде происходит уже с новой суммой накоплений. Такие вклады более доходны. Расчеты депозитов с капитализацией совпадают с расчетами депозитов от таких банков как Тинькофф и Сбербанк, ВТБ.
Расчет вкладов, позволяющих делать пополнения и снятия
Вы можете задать параметры пополнений и снятий, а также сумму неснижаемого остатка по вкладу. Расчет будет произведен с учетом пополнения и снятий и вы получите результирующую сумму вклада. Вклад с пополнениями позволяет накапливать средства, например на первоначальный взнос в ипотеку. Накопление средств на ипотеку посредством депозита достаточно распространенный способ купить квартиру. К нему прибегают многие россияне. Калькулятор вкладов помогает понять, сколько денег у вас будет в конце накопления и по скольку нужно пополнять, чтобы хватило на первоначальный взнос. Естественно депозит нужно открывать как можно максимальный процент и с капитализацией. Такие вложения являются самыми выгодными и безопасными. Другими способами приумножить ваши деньги — является игра на бирже или вложение средств в себя. Но эти затраты не гарантируют стопроцентную окупаемость. Депозит же отличает стабильность, вы всегда знаете, что ваши деньги вернутся к вам благодаря системе страхования вкладов от государства. Но это касается вкладов менее 1400 тыс.
Депозиты и налоги
Как раннее говорилось, вклады свыше определенной ставки облагаются налогом. Точнее облагается налогом доход по депозиту или доход в сумме = доход по ставке в договоре — доход по ставке ЦБ +5. От этого дохода берутся 35 или 30 процентов, в зависимости от того резидент ты или нет. Налоги должен учитывать банк. Хотя иногда банк не списывает налоги, а потом присылает письмо, что вам нужно идти в налоговую. Хотя банк должен это делать. В этом случае рекомендуется зайти в личный кабинет налогоплательщика и посмотреть, нужно ли вам платить этот налог. Если вам его не начислили, то платить вряд ли придется. Не нужно тратить свое время понапрасну. При расчете происходит округление налога до целого числа, т.е все что меньше 50 копеек округляетя в нуль, что больше в единицу. Это также следует учитывать при расчетах.
Депозит и сроки вложений
У депозитов могут быть сроки вложений от недели до 5 лет. Хотя может есть и выше. Хотя у меня был депозит на 5 лет. Вложение на долгий срок — дополнительный риск. За 5 лет деньги могут обесцениться. На долгий срок можно рискнуть и сделать валютный депозит или же подобрать и открыть металлический счет. Золото растет в цене достаточно сильно и падает слабо. Другой вариант — открыть депозит в рублях и взять ипотеку. Вы платите банку фиксированную сумму и у вас будет квартира. Когда у вас еще деньги на депозите, вы всегда знаете, что если даже деньги обесценятся, вы заплатите банку фикс- который можно взять с депозита. Все просто — обесценятся деньги, обесценится ваш долг. Но это если у вас кредит в рублях. В валюте все сложнее. При обесценивании рубля валюта стоит дороже и платить по ипотеке станет больше. Брать ипотеку в валюте — неоправданный риск.
Другой интересный калькулятор
Если вам интересны вложения денег, предлагаем быть в тренде и подумать над вложением в криптовалюты. Поможет вам калькулятор прибыльности майнинга См. также: Калькулятор прибыльности майнинга криптовалют.
Как рассчитать проценты по вкладу?
За временное пользование средствами вкладчика банк обязан ежемесячно начислять вознаграждение. По факту это и делается согласно условиям договора между банком и клиентом. Расчет процентов входит в обслуживание счета и производится без участия вкладчика. Но вкладчик может самостоятельно рассчитать проценты по своему вкладу. Для этого нужно будет приобрести некоторые навыки и знания.
Какие бывают проценты по вкладам в банке?
Проценты делятся по умолчанию на простые и сложные. И начисление процентов происходит двумя способами – по простой и сложной формуле. Второй способ включает в себя несколько схем, отличающихся друг от друга вариативностью произведения расчетов. В чем отличие простых процентов от сложных?
Простые
Особенность данного вида начислений заключается в том, что проценты по вкладу не плюсуются к основной сумме, они отправляются на другой счет, открытый по условиям договора. При заключении договора также утверждается периодичность начислений – раз в месяц, в квартал, в полгода, в год или по окончании срока депозита.
Все сроки обозначаются по выбору вкладчика.
Сложные
Второй вариант применяется для вкладов с капитализацией. Проценты автоматически прибавляются к телу депозита, и каждый последующий раз профит начисляется на новую, уже увеличенную сумму. Таким образом, регулярно растет как сумма вклада, так и размер процентов.
Как правильно рассчитать проценты по вкладу?
Для начала нужно уяснить для себя все условия по вкладу, в частности, периодичность начисления процентов (ежемесячно, ежеквартально и т.д.), вид процентных начислений (простой или сложный). После этого можно вооружиться калькулятором и переходить к расчетам.
Как пользоваться калькуляторами?
Самое простое – воспользоваться калькулятором доходности вклада на сайте банка, в котором клиент открыл или собирается открыть депозит. Например, на сайте Сбербанка. В верхнем меню найти раздел «Вложить и заработать», затем – «Вклады». Откроется страница со всеми предложениями. Выбрав один из вариантов, внизу страницы можно увидеть онлайн-калькулятор, по которому легко рассчитать доход по данному виду вклада. Достаточно ввести сумму, годовую ставку (в калькуляторе по каждому продукту она вводится автоматически), срок вклада и нажать «Рассчитать».
Чтобы просчитать свой доход ручным способом, нужно набрать на калькуляторе сумму вклада, умножить ее на готовую ставку, затем за количество дней, в течение которого действует депозит.
Полученная цифра делится на 100 и на количество дней в году. Это и есть доход по вкладу.
Расчет по простой формуле
Начисления процентов по вкладам без капитализации по простой формуле:
S – начисленный профит.
P – сумма вклада.
I – годовая ставка по депозиту.
t – срок депозита (к-во дней).
K – число дней в году (при расчете процентов всегда берется 365 дней, даже в високосный год).
Если клиент вложил 50 000 руб. сроком на год под 4,7%, его доход составит 2350 рублей: (50 000*4,7*365):100=2350.
Расчет по сложной формуле
По желанию клиента проценты по депозиту могут не начисляться на отдельный счет, а прибавляться к телу вклада. В таком случае рассчитывать доходность нужно по другой, более сложной формуле:
S = ((P * I * (t : K)):100) + ((P 1 * I * (t 1 : K)):100).
Особенность этой формулы в том, что начальная и последующая составляющие каждый раз различаются переменными P (размер вклада) и t (к-во дней по депозиту). Так, возьмем пополняемый вклад на 50000, процентная ставка – 12%, срок – 60 дней. Если вкладчик пополнил счет на 20-й день еще на 10 тысяч рублей, получится, что начальный взнос находился на счете 19 дней (t). С 20-го дня по 60-й сумма равна 60 000 руб. Значит, профит будет исчисляться так:
((50 000*12*(19:365)):100+((60 000*12*(20:365)):100 = 312,33+394,52=706,85 руб.
Расчет вкладов с капитализацией
Для расчета процентов по депозитам с капитализацией действует другая формула:
S – проценты.
P – сумма вклада плюс все дополнительные суммы, полученные от капитализации.
I – процентная ставка по вкладу.
t – к-во дней в том отрезке времени, за который выполняется капитализация.
K – дней в году (365 или 366).
Наглядно это выглядит так: оформлен депозит с капитализацией, например, на 100 тысяч рублей под 11,5%. Срок — три месяца – июнь, июль и август. Профит на первый месяц будет 945 руб. — (100000*11,5*30:365:100). Доход плюсуется в начальному вкладу, и таким образом за второй месяц начислено будет: 100945*11,5*31:365:100= 985 руб. В августе также 31 день, соответственно делается расчет: 101930*11,5*31:365:100=995,5 руб.
Как видно, градация процентов происходит ежемесячно, и при одинаковой процентной ставке вклад с капитализацией более выгоден.
Как вычислить доход с учетом эффективной ставки?
Ставки с подобной характеристикой применимы только для вкладов с капитализацией. Доходность нарастает по цепочке:
невыплаченный профит добавляется к основной сумме;
увеличивается сумма на депозите;
соответственно, начисляются более высокие проценты;
растет конечный доход.
Эффективная процентная ставка — это расчет профита, начисленного к сумме первичного вклада к окончанию срока депозита. Вычислить ее можно по формуле:
P – это профит за весь период депозита. S — сумма вклада. d — срок депозита.
Примеры расчетов по вкладам
Формулы только на первый взгляд кажутся непостижимыми. Разобравшись в терминах один раз, каждый вкладчик может самостоятельно регулировать свой счет и рассчитывать свою доходность.
Несколько примеров расчетов.
Вклад без капитализации с расчетом по простой формуле. Сумма – 100 тыс. руб., срок – 180 дней, процентная ставка – 4,72 с учетом капитализации. Итого: (100 000*4,72:180:365):100= 2466,05 рублей. Плюсуем доход к телу депозита, получаем 102466,05 руб.
По другой схеме будет рассчитываться доход по сложным процентам. Каждый вариант предполагает возможность прибавки процентов к основной сумме вклада. Тогда меняется как сумма депозита, так и порядок начисления профита. Вот пример расчета сложных процентов.
Если клиент положил на депозит 100 тысяч рублей под 12% годовых сроком на 1 год, периодичностью начисления процентов выбрал 3 месяца (квартальный), тогда порядок расчета будет таким:
Количество дней в квартале делится на количество дней в году. Получается: 91_365=0,25.
Это значение умножается на сумму вклада и ставку по доходам.
Далее – число делится на 100 (%): 100 000*12*0,25:100=3000.
Остается умножить полученное число на количество начислений и приплюсовать результат к начальной сумме вклада: 3000*4+100 000=112 000.
Еще один вид – вклады с возможностью пополнения. Пример:
Депозит суммой 300 тыс. руб., срок – 12 месяцев, ставка — 12%.
Периодичность начисления профита – 1 раз в квартал.
Пополнений – по 50 тыс. руб. каждые 3 месяца.
Итого, общая сумма пополнения составит (за 3 раза) 150 тыс. руб. Проценты в 1-й квартал: 300000*0.12*91:365=8975.34 руб. За второй квартал доходность с учетом пополнения будет: (300 000+50 000)*0,12*91:365=10471 руб. 23 коп. В третьем квартале: (400000+50000)*0,12*91:365=13463,01 рублей. В конце 4-го срок истекает, поэтому он не идет в расчет. Итого профит составит в общем 44876,4 руб.
Какие вклады облагаются налогом?
Со всех доходов граждане платят налоги. Если по вкладам человеку начисляются проценты – может ли это считаться доходом, облагаемым налогом? Минфин регулярно вносит предложения о налогообложении вкладов населения, однако пока к стандартным депозитам физических лиц это не относится. С какой суммы доходов по процентам полагается платить налоги?
В 2018 году останется неизменной ставка по вкладам, не облагаемая налогом. Она соответствует формуле «Ключевая ставка ЦБ + 5%». Это значит, что при ключевой ставке в 8,25%, введенной Центробанком в начале года для привлечения клиентов, максимальный доход по вкладам, за который не придется платить налог, — 13,25%. Прибыль выше этого значения будет облагаться налогом. Для информации: при превышении ключевой ставки ЦБ налог на вклады может доходить до 35 %. Однако превышать этот порог невыгодно самому банку, потому что он сам вынужден будет платить отчисления в Агентство страхования вкладов по повышенной ставке.
