Недепозитные источники привлечения средств
Недепозитные источники привлечения средств
Контрольные вопросы
1. Перечислите документы, удостоверяющие личность гражданина при совершении операций по вкладам.
2. Какие виды вкладов открываются в Сберегательном банке России в рублях?
3. Какие документы применяют при оформлении вкладов?
4. Кто и как может распоряжаться вкладами, хранящимися в банке?
5. Кто может составлять доверенность и где доверенность может быть заверена?
6. В чем заключается завещательное распоряжение?
7. Как проводится розыск вкладов?
8. Как может быть наложен арест на денежные средства во вкладах граждан?
9. Какая информация указывается в исполнительных документах по конфискации денежных средств?
10. Каким образом осуществляют переводы вкладов и наличных денег?
11. Как работает система страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации?
• Основные виды Недепозитные источников привлечения ресурсов • Межбанковский кредит • Эмиссионные и неэмиссионные ценные бумаги • Сделки РЕПО
Наряду с ведением депозитных счетов кредитные организации часто используют другие методы привлечения денежных капиталов, главным образом путем получения займов на денежном рынке. Это заемные ресурсы, которые кредитная организация привлекает по собственной инициативе, а основная цель таких операций — улучшение ликвидной позиции кредитной организации. К наиболее распространенным формам привлечения средств относятся:
• получение займов на межбанковском рынке;
• учет векселей и получение ссуд у центрального банка;
• продажа ценных бумаг по соглашениям об обратном выкупе;
• продажа банковских акцептов;
• получение займов на рынке евродолларов;
Получение займов на межбанковском рынке.На этом рынке продаются и покупаются депозиты, хранящиеся на корреспондентском счете и на резервном счете в центральном банке. Межбанковские операции показывают степень развитости корреспондентских отношений между банками. Многие банки, имеющие на резервном счете избыточные средства (по сравнению с обязательным минимумом), предоставляют их в ссуду (часто на один деловой день). Условием операции служит обязательство заемщика выкупать ценные бумаги на строго установленную дату и по заранее определенной цене.
Централизованные и межбанковские кредиты удобны тем, что они поступают в распоряжение банка-заемщика практически немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами. Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что, перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме того, наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет сосредоточивать в оперативных резервах банков меньше средств для поддержания их ликвидности.
Учет векселей и получение ссуд у Центрального банка РФ.Получение займа у центрального банка — это традиционная пассивная операция коммерческих банков. Коммерческие банки получают кредиты у центрального банка в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования, а также в форме ломбардного кредита, т.е. под залог государственных ценных бумаг. Как правило, эти ссуды краткосрочные и назначение их в восполнении при недостаточности ресурсов у коммерческих банков, вызванной сезонными факторами и чрезвычайными обстоятельствами. Учет векселей и тратт заключается в досрочной оплате их за некоторый комиссионный сбор.
Соглашения об обратном выкупе (сделки РЕПО) возникли как новые источники ресурсов коммерческих банков. Такое соглашение о продаже активов на условиях обратного выкупа в установленный срок и по заранее согласованной цене может быть заключено между банком и фирмой, если фирма желает вложить большую сумму наличных денег на очень короткий срок. Банк передает фирме ценные бумаги с обязательством выкупить их через определенный срок по более высокой цене. Разница между этими ценами составляет фактическую плату банка за кредит, который предоставила ему фирма. Преимуществом сделок РЕПО является невысокий риск, так как они обычно обеспечиваются государственными ценными бумагами.
По мере дальнейшего снижения доходности на рынке государственных ценных бумаг банки стремятся в большей степени переориентироваться на рынок корпоративных ценных бумаг, снижение риска на котором во многом будет зависеть от развития рынка производных инструментов.
Широкое распространение получили операции по привлечению средств путем выпуска банковских векселей. Вексель удобен тем. что, в отличие от депозитного или сберегательного сертификата, может использоваться как расчетное средство и передаваться с помощью индоссамента (передаточной надписи). Вложение клиентами в банковские вексели своих временно свободных средств является для них надежным, привлекательным и выгодным делом, а для банков — устойчивым и самостоятельно регулируемым ресурсом срочного характера в целях последующего размещения в банковские активы. Кроме этого вексели не подлежат регистрации, как другие ценные бумаги, что облегчает банкам работу с ними и дает возможность их широкого применения.
Банки выпускают два вида векселей:
Процентные вексели продаются физическим и юридическим лицам по номинальной стоимости. При погашении векселя производится начисление процентов на вексельную сумму и векселедержателю выплачивается номинальная сумма векселя, увеличенная на сумму начисленных процентов, которая и составляет его доход.
Дисконтные вексели продаются по цене ниже номинала (с дисконтом), а погашение производится по номинальной стоимости. Таким образом, разница между ценой погашения и ценой, по которой векселедержатель приобрел вексель, составляет доход по векселю.
Продажа банковских акцептов заключается в согласии банка акцептовать переводной вексель, выставленный экспортером или импортером на данный банк. Акцептование векселя банком с высоким рейтингом на рынке банковских услуг повышает конкурентоспособность акцептованного векселя.
Евродоллары — это вклады, выраженные в долларах США, но принадлежащие банкам или другим владельцам, расположенными за пределами США, включая филиалы американских банков.
Для привлечения средств акционерные банки могут выпускать собственные облигации. Облигации закрепляют право ее владельца на получение от эмитента в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или имущественного эквивалента. Организовать эмиссию облигаций сложнее, чем организовать выпуск сертификатов и векселей. Облигации относятся к эмиссионным ценным бумагам и подлежат государственной регистрации. Выпускаемые банками облигации могут быть:
• именными или на предъявителя;
• обеспеченными или без обеспечения;
• процентными или дисконтными;
• конвертируемыми в другие ценные бумаги или неконвертируемыми;
• с единовременным погашением и с погашением по сериям.
При выпуске именных облигаций банк обязан вести реестр их
В качестве обеспечения выступают залог, поручительство, банковская гарантия, государственная или муниципальная гарантия. Предметом залога могут быть только ценные бумаги и недвижимое имущество, принадлежащие самому банку либо третьим лицам (в том числе и иностранным), предоставившим их банку в качестве обеспечения для целей выпуска облигаций. Банк может выпускать облигации без обеспечения не ранее третьего года его существования при условии надлежащего утверждения к этому времени двух годовых балансов. Предоставление обеспечения третьими лицами при выпуске банковских облигаций требуется в случаях:
• существования кредитной организации менее 2 лет (на всю сумму выпуска облигаций);
• существования кредитной организации более 2 лет при выпуске облигаций на сумму, превышающую размер уставного капитала (величина обеспечения должна быть не менее суммы превышения размера уставного капитала).
Выплаты дохода по облигациям осуществляют различными способами. Например, по облигациям с фиксированным доходом он регулярно выплачивается в соответствии с купонами, входящими в комплект каждой облигации. Дисконтные облигации приобретаются в банке по цене ниже номинала (с дисконтом), а погашаются по номинальной стоимости. Разница между ценой погашения и ценой приобретения составляет доход по облигации.
Одновременный выпуск банком акций и облигаций не допускается, однако может иметь место эмиссия облигаций с последующей конвертацией их в акции. Размещение облигаций осуществляется путем заключения договора между банком и покупателем. При этом банк может продавать облигации через посредников (брокеров), с которыми он заключает договор комиссии или договор поручения.
Банк имеет право предусмотреть возможность досрочного погашения облигаций по желанию их владельцев. При этом в решении о выпуске облигаций должны быть определены стоимость погашения и срок, не ранее которого они могут быть предъявлены к досрочному погашению.
Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:
Лучшие изречения: Увлечёшься девушкой-вырастут хвосты, займёшься учебой-вырастут рога 10380 — | 8014 —
или читать все.
Недепозитные источники кредитных ресурсов коммерческого банка
Банк как финансовый посредник при формировании пассивов должен сопоставлять надежность и стоимость привлечения денежных ресурсов из различных источников, добиваясь усиления финансового рычага и поддерживая собственную ликвидность. В банковской практике кроме привлеченных депозитных средств широко используются недепозитные источники кредитных ресурсов. Это кредитные ресурсы, получаемые в виде займов или продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Этим источником могут воспользоваться только крупные банки, находящиеся в финансовых центрах и имеющие свободный доступ к механизму финансовых рынков. Операцию заимствования средств на финансовом рынке называют покупкой фондов, а такой источник заимствования – недепозитными обязательствами банка или недепозитными пассивами или «управляемыми пассивами».
К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся:
· получение займов на межбанковском рынке;
· соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом;
· учет векселей и получение ссуд у центрального банка;
· продажа банковских акцептов;
· выпуск коммерческих бумаг;
· получение займов на еврорынке;
· выпуск капитальных нот и облигаций.
Банки могут совершать активные операции с названными финансовыми инструментами, размещая средства на депозиты в других коммерческих банках и в Национальном банке, вкладывая средства в сертификаты, векселя, облигации других банков и прочих юридических лиц.
Банки сегодня перестраивают свои взгляды на оказываемые услуги на финансовом рынке и не ждут, пока вкладчики придут к ним со своими предложениями. В целях привлечения дополнительных денежных средств они обращаются к использованию совокупности денежных инструментов – управляемых пассивов, основное преимущество которых состоит в возможности быстрого получения необходимых денежных средств. Широко распространенными формами привлечения средств через управляемые пассивы являются: депозитные сертификаты, банковские боны.
Депозитный сертификатпредставляет собой письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении срока суммы вклада и процентов по нему. Он является видом доходной цепной бумаги, поэтому не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. При наступлении срока возврата сертификата банк осуществляет платеж его предъявителю на основании заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства. Банк проверяет непрерывность ряда договоров переуступки права требования, а также соответствия наименования, печатей и подписей уполномоченных лиц.
Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, а сберегательный сертификат только физическим лицам. Срок обращения по депозитным сертификатам установлен в пределах 1 года, по сберегательным – в пределах 3 лет. Если срок получения депозита или вклада просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования и должен быть оплачен банком по первому требованию владельца. Банк может предусмотреть возможность досрочного предъявления к оплате срочного сертификата с выплатой суммы сертификата и процентов по пониженной ставке
В мировой практике выделяют следующие разновидности депозитных сертификатов:
· непередаваемые, которые хранятся у вкладчика и предъявляются в банк при наступлении срока платежа. Они помогают выгодно инвестировать капитал на любые сроки, а в случае необходимости позволяют быстро превратить сертификаты в наличность.
· передаваемые, которые могут быть проданы на вторичном рынке и перейти к другому владельцу.
По способу выпуска различают депозитные сертификаты:
· выпускаемые в разовом порядке;
По способу оформления:
По условиям выплаты:
Ø сертификаты с регулярно выплачиваемой процентной ставкой до истечения определенного расчетного периода;
Ø сертификаты с выплатой процентов в день погашения сертификата.
Банк выпускает сертификаты и при этом самостоятельно разрабатывает условия выпуска и их размещения. Сертификаты имеют преимущества перед срочными вкладами, оформленными простыми депозитными договорами, которые заключаются в следующем:
Ø благодаря большому числу возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов расширяется круг потенциальных инвесторов;
Ø благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка.
Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами можно назвать повышенные затраты банка, связанные с их эмиссией.
Банковские боныпредставляют собой долговые обязательства на определенный срок, выпускаемые учреждениями банка, принимающего вклад, для частных лиц и подлежащие возврату в указанный срок. Их срок обращения может быть продлеваемым. Они не имеют обращения на вторичном рынке, а проценты по ним начисляются с предварительным расчетом, последующим расчетом или ежегодно, если боны многолетние. При этом процентная ставка может фиксироваться или варьироваться в зависимости от индекса ставки на денежном рынке. Банковские боны могут быть именными и предъявительскими.
Одним из важных источников кредитных ресурсов являются межбанковские депозиты, которые подразделяются на срочные и до востребования. Эти операции, как правило, осуществляются в целях регулирования расчетов и уровня ликвидности баланса. Банк, который держит вклады других банков, учитывает их как задолженность в своем балансе по счетам «лоро» (остаток на корреспондентских счетах в данном банке). Банк, имеющий такие депозиты в других банках, учитывает их как активы по счетам «ностро» (у банков-корреспондентов).
По уровню их ликвидности межбанковские депозиты подразделяются: на переводимые и непереводимые (срочные).
Переводимые депозиты — это те, которые в любой момент можно обратить в деньги по номиналу без штрафов и ограничений. Они широко используются для осуществления платежей. Переводимые депозиты являются частью узкой денежной массы, в то время как непереводимые или срочные составляют основную долю накоплений.
Коммерческие банки могут пополнять кредитные ресурсы за счет межбанковского кредита. Межбанковские кредитыудобны тем, что они поступают в распоряжение банка-заемщика практически немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами.
Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системой в целом. Кроме того, наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет меньшие средства держать в оперативных резервах банков для поддержания их ликвидности.
Межбанковский кредит, как правило, привлекается в качестве источника финансирования каких-либо инвестиционных проектов или для оказания помощи коммерческим банкам, оказавшимся в трудном финансовом положении.
Рынок межбанковских кредитов представляет собой один из ключевых сегментов финансового рынка, выполняющий ряд важных функций.
Во-первых, он является одним из поставщиков средств для активных операций банков на других секторах рынка. Средства, взятые в кредит у других банков, используются банком-заемщиком для кредитования клиентов, проведения операций на валютном и фондовом рынках, финансирования инвестиционных проектов. В то же время за счет участия в рынке межбанковских кредитов банки расширяют арсенал средств управления ликвидностью.
Во-вторых, очевидно, что операции только внутри этого сегмента рынка дают банкам дополнительный источник дохода. Этот доход возникает как за счет разницы между ценами покупки и продажи кредитов, так и за счет дифференциации ставок по кредитам разной категории срочности. Эти различия дают банкам возможность формировать эффективные игровые кредитные портфели.
В-третьих, из всех существующих сегодня финансовых инструментов межбанковские кредиты наиболее оперативно реагируют на изменения конъюнктуры. Поэтому ставки по межбанковским кредитам — это своеобразный барометр состояния финансового рынка в целом. На рынке межбанковских кредитов, в конечном счете, определяется цена денег, т. е. его ставки являются важным макроэкономическим индикатором.
В-четвертых, именно здесь банк начинает зарабатывать себе имя. Репутация того или иного банка во многом зависит от его поведения на рынке межбанковских кредитов, и от того, как он зарекомендует себя среди коллег, во многом зависят перспективы дальнейшей деятельности банка. Незначительные отступления одного из банков от условий договора могут вызвать «эффект домино», причем не только на рынке межбанковских кредитов, но и на параллельных секторах финансового рынка.
На рынке межбанковских кредитов Национальным банком РК коммерческим банкам предоставляются:
– дневные займы «короткие деньги»;
– займы «овернайт» – на ночь;
– займы, предоставляемые в качестве кредитора последней инстанции;
– займы специального назначения.
Дневной заем предоставляется при отсутствии средств на корреспондентском счете коммерческого банка в пределах установленного лимита и с условием погашения в течение операционного дня. Количество дневных займов за день не ограничивается, но общий их размер выдается в пределах лимита. Если ссуда не погашена в течение дня, то с 18 часов сумма займа оформляется как заем «овернайт», и взыскивается с повышенным процентом.
Ночные займы выдаются на одну ночь с целью завершения расчетов при наличии дебетового сальдо корреспондентского счета. Они не подлежат пролонгации. Не могут быть предоставлены в течение двух дней подряд.
Ссуды выдаются под залог:
· долговых ценных бумаг, котируемых на фондовых биржах со сроками погашения до 1 года;
· аффинированного золота в слитках или на металлических счетах в Национальном. Банке;
· гарантий банка с рейтингом не ниже «А».
Операции «РЕПО» — это продажа ценных бумаг с обратным выкупом. Такая операция позволяет одной из сторон получить во временное пользование денежные средства, а другой — ценные бумаги. При этом, естественно, одна из сторон (обычно первоначальный продавец ценных бумаг) уплачивает проценты. Таким образом, РЕПО — это наиболее доступный и легкий способ разместить или привлечь неограниченную сумму денег на любой срок с оптимальными для условиями. Надежность «РЕПО» заключается в том, что залогом до истечения срока операции выступают ликвидные ценные бумаги. В сравнении с банковскими депозитами операции «РЕПО» предоставляют более широкий спектр возможностей:
Ø возможность получения дохода по более высоким ставкам;
Ø максимально гибкие сроки инвестирования (от 1 дня до 1 года);
Ø оперативность исполнения и быстрый результат;
Ø возможность контролировать убытки;
Ø защищенность от банкротства управляющей компании.
По данным информационного аналитического агентства ИРБИС, с начала года объем торгов на рынке операций РЕПО Казахстанской фондовой биржи составил более 9 трлн тенге. В общей структуре торгов на KASE операции РЕПО занимают 49 процентов. Подавляющее количество сделок было осуществлено «автоматическим» методом с государственными облигациями.
Переучет векселейосуществляется в рамках Программы Национального банка РК по переучету векселей первоклассных эмитентов. Суть программы состоит в том, что предприятия выпускают векселя, которые затем покупают банки и перепродают их Национальному банку.
Переучет векселей в Казахстане производится только Национальным банком, который принимает векселя к переучету только от банков, сам определяет общее количество проводимых операций по переучету, вправе устанавливать лимиты переучета для банков, устанавливает официальную учетную (дисконтную) ставку (ставка рефинансирования).
Займы на внешних рынках. Займы предоставляются в свободно конвертируемой валюте или в CDR. Евровалютные кредиты выражены в валюте, вложенной в банк, который находится вне страны ее происхождения. Особенность евровалютного рынка выражается в том, что займы в отличие от местного рынка кредитов выдаются на основе фиксированной надбавки к изменяющейся каждый день процентной ставки ЛИБОР (Лондонская межбанковская процентная ставка предложения).
Коммерческие бумаги (commercial papers) это необеспеченные краткосрочные обязательства, выпускаемые с целью привлечения средств для финансирования текущих операций. Различают два вида коммерческих бумаг: прямые и дилерские. Первые распространяются непосредственно агентами фирмы среди инвесторов, а вторые продаются при посредничестве дилеров.
Подобные ценные бумаги могут выпускать и финансовые институты. Это финансовые бумаги (financial papers).
Банки вправе выпускать облигации в размере не более 25% уставного капитала и после полной оплаты всех ранее выпущенных акций. Погашаются облигации за счет чистой прибыли банка либо, при ее недостатке, за счет резервного фонда. Для воздействия на курс облигаций банк может покупать или продавать их на бирже [kgl].
[gl]Тема 4. Кредитный рынок его сущность и значение[:]
Последнее изменение этой страницы: 2016-04-07; Нарушение авторского права страницы
Банковское дело
Недепозитные источники привлечения ресурсов банка
В мировой банковской практике широкое развитие получают недепозитные источники привлечения ресурсов. К наиболее распространенным формам такого привлечения средств относятся:
- получение займов на межбанковском рынке;
- соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом (или операция «репо»);
- учет векселей и получение ссуд у центральных банков;
- продажа банковских акцептов;
- выпуск коммерческих бумаг;
- получение займов на рынке евродолларов;
- выпуск капитальных нот и облигаций.
Основной целью этих операций является улучшение ликвидной позиции банка.
Получение займов на межбанковском рынке. В банковской практике США этот рынок получил название федеральных резервных фондов. Эти фонды представляют собой депозитные средства коммерческих банков, хранящиеся на резервном счете в центральном банке или в федеральных резервных банках. Коммерческие банки, имеющие на резервном счете избыточные средства по сравнению с обязательным минимумом, предоставляют их в ссуду на короткое время. Это позволяет им получить дополнительную прибыль, а банку-заемщику улучшить показатели ликвидности.
До 60-х годов покупка федеральных фондов использовалась главным образом для пополнения средств на резервном счете банка, так как процентные ставки по ним были ниже учетной ставки центрального банка. В последующие годы процентные ставки выросли и стали превышать учетную ставку.
Федеральная резервная система (ФРС). Большая часть операций с федеральными фондами заключается на очень короткий срок — один деловой день. Вместе с тем часть сделок заключается на более продолжительные сроки от 30 до 90 дней и называются срочными сделками. Поскольку при покупке федеральных фондов не требуется резервирования средств, то банки могут уплачивать более высокий процент, чем по депозитным сертификатам.
В Великобритании рынок межбанковских кредитов получил широкое развитие с 1971 г., когда резко повысились нормы обязательных резервов.
Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выкупом («репо») представляет собой вид краткосрочного займа под обеспечение ценными бумагами (чаще всего казначейскими обязательствами), когда право распоряжения обеспечением переходит к кредитору. Непременным условием этой сделки является обязательство заемщика выкупить ценные бумаги на оговоренную дату и по заранее установленной цене. При этом ценные бумаги, выступающие в качестве обеспечения, оцениваются с залоговой маржой от 1 до 3% к рыночной цене.
Учет векселей и получение ссуд у центрального банка . Этот способ привлечения дополнительных ресурсов используется чаще всего коммерческими банками, испытывающими сезонные колебания ресурсов, или при возникновении у них чрезвычайных обстоятельств. Центральный банк при этом следит, чтобы его ссуды не превратились в постоянный источник средств. При получении таких займов коммерческие банки представляют обеспечение в виде различных ценных бумаг казначейства, обязательств федеральных и местных органов власти, краткосрочных коммерческих векселей.
Учет банковских акцептов . Банковский акцепт — это срочная тратта, или переводной вексель, выставленный экспортером или импортером на банк, согласившийся его акцептовать. Используются банковские акцепты для финансирования внешнеторговых сделок. Коммерческий банк может переучесть в ФРС акцепты и получить таким образом под них заем. Приемлемыми для переучета считаются акцепты сроком до 6 месяцев по экспортно-импортным операциям или товарным сделкам внутри страны.
Займы н а рынке евродолларов — это способ привлечения ресурсов, доступный крупным коммерческим банкам, как имеющим, так и не имеющим заграничные филиалы. Евродоллары — это вклады, выраженные в долларах США, но принадлежащие банкам или другим владельцам, расположенным за пределами США, включая филиалы американских банков. Крупные банки США используют рынок евродолларовых вкладов для получения займов обычно в периоды затруднений на внутреннем рынке. Главный рынок евродолларов находится в Лондоне.
Коммерческие банки с целью увеличения собственного капитала и, следовательно, банковских ресурсов могут выпускать капитальные ноты и облигации. Ноты и облигации выпускают в основном крупные банки. Выпуск этих видов долговых обязательств банка увеличивает, с одной стороны, капитал банка, а с другой — его ресурсы.
Недепозитные источники привлечения ресурсов
Счета и депозиты
Операции коммерческих банков
Весь перечень банковских операций можно объединить в три группы: пассивные, активные и комиссионно-посреднические.
4.1. Пассивные операции коммерческих банков – это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств. К собственным средствам (ресурсам) коммерческого банка относятся его уставный и добавочный капитал, фонды и страховые обязательные резервы, а также нераспределенная прибыль.
Преобладающую часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства. Привлеченные средства формируются посредством следующих банковских операций:
— открытие и ведение счетов юридических и физических лиц;
— выпуск банком собственных долговых обязательств;
— привлечение кредитов и займов от других банков.
По способам аккумуляции привлеченные ресурсы можно разбить на две большие группы: депозитные и недепозитные.
Свыше 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных операций банк покрывает за счет привлеченных средств. Традиционно основную часть этих средств составляют депозиты, т.е. деньги, внесенные в банк клиентами — частными лицами и компаниями, хранящиеся на их счетах и используемые в соответствии с режимом счета и банковским законодательством. К ним относятся: депозиты до востребования, срочные депозиты, вклады физических лиц, сберегательные (депозитные) сертификаты, банковские векселя.
Наряду с ведением депозитных счетов, банки все чаще используют другие методы мобилизации денежных капиталов, главным образом путем получения займов на денежном рынке. Основная цель этих операций — улучшение ликвидной позиции банка. К наиболее распространенным формам привлечения средств относятся:
Получение займов на межбанковском рынке. На этом рынке продаются и покупаются депозиты, хранящиеся на резервном счете в центральном банке. Многие банки, имеющие на резервном счете избыточные средства (по сравнению с обязательным минимумом) предоставляют их в ссуду (часто на один деловой день).
Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выкупом. Сделки такого рода представляют собой краткосрочные займы под обеспечение ценными бумагами, где право распоряжения обеспечением переходит к кредитору. Условием операции служит обязательство заемщика выкупать ценные бумаги на строго установленную дату и по заранее определенной цене.
Учет векселей и получение ссуд у центрального банка. Как правило, эти ссуды краткосрочные. Назначение их в восполнении нехватки ресурсов у коммерческих банков, вызванное сезонными факторами и чрезвычайными обстоятельствами. Учет векселей и тратт заключается в досрочной оплате их за некоторый комиссионный сбор.
Выпуск коммерческих бумаг. Коммерческие бумаги — это краткосрочные обязательства без обеспечения, выпускаемые крупными компаниями с высокой кредитоспособностью. Цель выпуска — получение оборотных средств для финансирования сезонных потребностей в оборотном капитале. Их доходность выше, чем по государственным.
4.2. Активные операции банков –это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.
По экономическому содержанию все активы коммерческого банка можно разделить на четыре группы.
1. Свободные резервы – наличные деньги в кассе, остатки на корреспондентском счете в РКЦ Банка России, на корреспондентских счетах в других кредитных организациях.
2. Предоставленные кредиты и средства, размещенные в виде депозитов в других кредитных организациях, в том числе в Банке России.
3. Инвестиции – вложение ресурсов банка в ценные бумаги и другие финансовые активы, а также долевое участие в совместной хозяйственной деятельности.
4. Материальные и нематериальные активы самого банка (внутренние инвестиции). Сюда относится стоимость банковского здания, оборудования, другого имущества, необходимого для работы банка.
К основным активным банковским операциям относятся: кредитные (ссудные), инвестиционные, операции с ценными бумагами.
Кредитные операции – это операции банков по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности.
Разновидностью ссудных операций являетсяфакторинговая деятельность.По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления товаров, выполнения работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.
Второй группой активных банковских операций являются инвестиционные. В процессе их совершения банки выступают в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги с целью получения по ним дохода или приобретения с их помощью прав участия в управлении другими субъектами рыночной экономики.
Разновидностью инвестиционных операций банков являются лизинговые операции.Лизинг представляет собой инвестиционную деятельность по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем.Эта форма применима к финансированию долгосрочной аренды дорогостоящего оборудования.
Операции с ценными бумагами
Инвестиционный портфель банка строго структурируется законом. Это означает, что государство устанавливает норму процента, согласно которой определенная часть (до 90%) должна состоять из ценных бумаг государства, остальная — частных предприятий. Первичное размещение всех видов ценных бумаг правительства происходит в порядке аукционной продажи, где в первую очередь удовлетворяются заявки, предлагающие наивысшую цену (ставку). Вторичное обращение происходит на внебиржевом рынке. Рынок создает группа дилерских фирм, ведущих активные операции по покупке и продаже государственных обязательств. В условиях экономического спада правительство через центральный банк старается стимулировать хозяйственную активность и покупает у дилеров государственные обязательства, увеличивая их резервные счета. В условиях инфляционного бума государство продает дилерам свои обязательства и тем сокращает их ликвидность. Корпоративные облигации в гораздо большей степени, чем государственные подвержены риску неплатежа. Банки покупают только высококлассные бумаги в соответствии с оценкой кредитными агентствами связанного с ними риска.
4.3. Комиссионно-посреднические операции банков –это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов, не отвлекая при этом на их осуществление ни собственных, ни привлеченных средств, за вознаграждение в виде комиссионных.К числу основных комиссионно-посреднических операций относятся:
— брокерские операции с ценными бумагами;
Расчетно-кассовые операции связаны с открытием и ведением счетов клиентов в рублях и в иностранной валюте: осуществлением по их поручению расчетов и платежей с этих счетов, а также получением и зачислением причитающихся им средств на эти счета в безналичной форме, выдачей наличных денег со счета, внесением их на счет, хранением и перевозкой.
Брокерские операции – это операции, выполняемые коммерческими банками на первичном и вторичном рынках ценных бумаг по поручению инвесторов и за их счет.
Трастовые операции – это операции по управлению средствами (имуществом, деньгами, ценными бумагами и т.п.) клиента, осуществляемые банком от своего имени, но по поручению клиента и на основании договора с ним.
Имеются три основные категории трастовых услуг для физических лиц:
· распоряжение имуществом после смерти владельца;
· управление имуществом на доверительной основе и попечительство;
Агентские функции отличаются от траста тем, что в случае траста доверенное лицо получает юридическое право на распоряжение собственностью, а при агентских отношениях право остается у принципала. Агентские функции заключаются в следующем:
· Хранение ценностей в сейфе. Банк получает, хранит и выдает ценности по поручению принципала без каких-либо инициатив или активных функций.
· Хранение имущества с активными функциями. Банк не просто хранит ценности в сейфе, а покупает и продает их, получает по ним доход, действуя согласно инструкциям принципала.
· Управление. Банк выполняет все функции хранителя имущества и активно управляет собственностью, например, анализирует состояние портфеля ценных бумаг, дает рекомендации и предлагает способы инвестирования капитала и т.д. Если в ведение банка сдается реальная собственность, банк может сдавать ее в наем, эксплуатировать в соответствии с инструкциями принципала.
Гарантийные операции представляют собой письменное обязательство банка уплатить кредитору определенную денежную сумму в случае неисполнения должником взятого на себя перед кредитором обязательства.
| | следующая лекция ==> | |
Функции коммерческих банков | | | Мотивація — це процес формування в людини або групи людей мотивів до діяльності, спрямованої на досягнення індивідуальних і загальних цілей організації, підприємства |
Дата добавления: 2014-01-05 ; Просмотров: 1380 ; Нарушение авторских прав?
Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет